张家口市X县农村信用社信贷风险管理分析
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张家口市X县农村信用社信贷风险管理分析
X县农信社信贷数据及现状分析
图1　2014-2018年张家口市X县信用社点贷款情况（单位：万元）从图1中可以详细了解到2014年到2017年张家口市X县某信用社点的各项贷款情况，我们可以看到年末贷款总额的数量从2014年到2018年一直持续增长，其中不良贷款金额包括次级金额、可疑金额、损失金额。在2016年到2017年期间虽然年末贷款余额处于增长形势，但是从图中我们可以看到不良贷款金额却降低了，原因在于可疑金额和损失金额相对之前的年度来说有大幅度的降低。其事实并不是信贷风险的控制有如此大的成效，而是因为大量的不良贷款，尤其是其中的可疑金额逾期时间太长，所以都已转为坏账，
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将这部分不良贷款转到了图外。
图2　2014-2018年不良贷款变化率
图2结合图1我们可以看到不良贷款数额以及变化率的详细情况，从2014年到2016年数量上一直在增长，而2016年到2017年却下降了，而在2016到2017这一年度区间，变化率成了负值，其实并不然，不是说不良贷款的情况已经得到了十分成功的改善。通过和内部人员沟通，事实和图1的分析结果相同，将逾期过长的不良贷款移至了图外。从以上的图图分析中可以看出X县农村信用社信贷风险管理中还存在很大的问题，X县农村信用社信贷风险较高，经营管理水平较低，所以如何加强信贷风险管理，对信贷风险进行有效地防范，并且提高X县农村信用社信贷风险管理控制分析信用社贷款资产的质量，己经成为其改革和发展的重中之重。勃勃生机的意思
X县农信社信贷风险高的原因风险评估系统不完善。对于小额信贷的风险评估，根据国内外专家学者
研究图述，通过对贷款人的自身条件特征。因为农信社面向的是众多农民，现有研究在评估农村小额信贷风险方面缺乏系白嘉琦
（天津科技大学经济与管理学院　天津　300457）
摘　要：本文通过对X县农村信用社信贷风险管理分析，结合实际信贷数据及情况，针对信贷风险管理中存在的问题提出相关的防范措施，降低信贷风险促进农村信用社健康发展，使农信社更大程度的发挥农村金融主力军的作用。
关键词：农村信用社；信贷风险
统性和完整性。其实大多数是照猫画虎，没有结合自身的情况，其
实目前一些国外专家进行的研究所提出的指标体系并不是完全和我国农信社的信贷的运行机制相符合，或者可以说有很大差距，所以在X县农村信用社从高层的决策制定到基层的实际操作都没有达到理想的程度。
内部控制及监督系统存在漏洞。X县农村信用社贷前、贷中、贷后的具体流程和相关方法进行了较为明确的规定；现有的贷款质量等级有五个，由于信贷人员可能出现保管不善的情况，一些数据会丢失掉，那么信用社就失去了贷款人实际的贷款情况，形成潜在风险。并且农村信用社虽然设有理事长、
监事长以及主任等各个职务，但是农信社的实际权力还是会出现一人独大的专制情况，贷款金额大的的业务经理事长的同意之后就可以发放，存在很大内控漏洞。
内部工作人员个人素质。其一对于入职员工的学历要求也可以说是能力素质要求存在以下问题，在X县农村信用社子成父业也算是农信社给予老员工的最大的一个福利，还有从其他单位进行平级调入的，其本身可能没有具备可以胜任这份工作的专业能力。不过现在都需要通过考试，但是经过统计之后本科学历以上的员工只占全体员工的10%到20%之间，低学历的员工人数竟占比却很高，这说明在农村信用社人才引进存在很大的问题。
防范X县农信社信贷风险的对策加强内控及监督。内部控制系统需要改善的原因的主要就是为了将风险控制到最低，然而控制风险对于风险的准确识别、评测以及应对的要求有特别高。当然对于内部控制的改善也不能少，积极组织内控工作的相关会议，各个部门通过一起商讨，可以建立一个评分制度，部门之间以及同事之间对各自完成的工作进行相互评价，定期或者不定期的、局部或者整体的检查，最终得出内控评价报告，然后将报告递交给上层所有的领导人员进行决策参考，这样我认为能够及时发现内控风险其中存在缺点或者隐患，随之制订相应的防范措施，进行修正，维护内控系统持续高效地运行。
对于人员监督制度的改善也很重要，一个企业的发展不能是一家独大，不能再有最高领导人员搞专政
的情况，不管是下层对上层，还是各个部门、部门内的信贷人员之间，对于日常的业务办理、职业行为规范等等都应该相互监督，相互制约。
提高员工个人素质。X县农村信用社员工的自身业务能力水平不仅要高，他们的道德品质也必须得高。对于在职的员工，首先对其学历进行核实，不能允许虚假的学历存在。而对于新入职的人员更应该严格审查，进行层层选拔，优化旧式的人才选拔，提高对学历、能力、品质等全面的要求。例如：像信贷人员就需要一定的计算机管理及使用的能力，这是市场发展对于企业的要求；其次，农信社是一个金融企业，一定得具备深厚的金融知识、专业素养。
完善信息评级及担保抵押制度。对于信息的评级，之前在风险评估时候提到了建立一个信息库，方便查阅贷款人的各种信贷信
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上海著名景点>罗志祥承认恋情环境保护服务。
作为农业大国，要解决人多地少的现实问题，必须依靠科技进步推动农业生产，保护农业生产环境。首先，强调农业生产必须遵循客观规律，大规模的毁林开荒，虽然扩大了耕地面积，但得不偿失，会引起环境的恶化，比如黑龙江省因大规模开荒引起的黑风暴、风沙现象。其次，主张发
展农业生产要因地制宜，“哪种形式在哪个地方能够比较容易比较快地恢复和发展农业生产，就采取哪种形式。”[4]323“象西北的不少地方，应该下决心以种草为主，发展畜牧业。” [1]316另外，大力倡导农业现代化，增加农业生产的科技含量，“将来农业问题的出路，最终要由生物工程来解决，要靠尖端技术，对科学技术的重要性要充分认识。”[8]275这些思想观点对中国经济社会发展，特别是生态农业发展奠定了基础。在的推动下，90年代开始，把“大力发展生态农业”列入《中华人民共和国国民经济和社会发展“九五”计划和2010年远景规划纲要》，在全国各地进行生态农业试点，这些重大举措在促进农业经济发展的同时，为改善我国环境问题提供了强有力的支撑。
针对中国能源短缺的问题，主张通过科技创新，优化能源结构，开发可循环使用的新能源。如对天然气的开发利用，“如何利用四川的天然气，能不能搞一个年产五千吨到一万吨的氮肥厂，或者能不能从天然气中搞塑料，建一个年产一千吨的厂子做试验。”[12]“天然气能生产化肥，化肥又能增产粮食，还可用来发电，可作多种化工原料。”[12]把“加快量大面广和节能效益显著的节能新工艺、新技术、新设备、新材料的试验和推广”[13]列入《中华人民共和国国民经济和社会发展第七个五年计划》，强调利用科学技术限制和禁止耗能高、“三废”污染严重的产业和产品的发展，为我国支持节能减排、污染治理科技行动、加大环境保护重大科技的攻关投入等提供了政策支持。
环境保护要充分利用国内和国外两种资源
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改革开放理论的重要组成部分。作为一项基本国策，对外开放理论一方面为经济发展开辟了广阔市场，同时借鉴吸收了国外环境保护的先进技术与经验。
改革开放以来，开辟了有中国特的社会主义，同时也在探索适合中国国情的环境保护道路。在对外开放政策的推动下，中国一方面加大环境保护的治理力度，另一方面不断加强国际间的交流与合作，充分利用国外资源与市场，通过引进外资和先进技术来改善生态环境问题。20世纪80年代期间，我国与13个国家和地区签订了66个石油合同和协议，共同对海洋石油进行勘探和开发，有效地解决了我国石油开采资金紧缺、技术落后的困难，也为资源的开发利用和人类的共同发展提供了借鉴。同时，中国以积极的态度参加国际环境保护合作，履行环境保护的责任和义务，先后签订了一系列国际环保公约，如《濒危野生动植物物种国际贸易公约》《保护臭氧层维也纳公约》《气候变化框架公约》《生物多样性公约》等，并与1993年加入加入联合国可持续发展委员会。在的高度关注与支持下，环境保护国际合作成为我国外交和环境保护工作的重要组成部分，对全球环境的保护与发展、提升中国的国际话语权、推动我国环保事业的大发展具有重要的意义。
作为中国改革开放和社会主义现代化建设的总设计师，他的环境保护思想是伴随着我们党对建设有中国特社会主义道路的实践探索和改革开放的不断推进逐步发展成熟起来的。虽然没有明确提出生态文明这一概念，但理论中蕴含的环境保护思想，为中国特社会主义生态文明建设提供了理论来源，是中国特社会主义生态文明理论体系的重要组成部分，对建设美丽中国具有重
要的现实指导作用。
参考文献词语
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[13]《中华人民共和国国民经济和社会发展第七个五年计划（摘要）》，人民网，2001年2月28日。
息，这当然依赖于科技的进步，也依赖于X县农村信用社高层对内部软实力的支持。但这更需要内部信息评级制度以及程序的完整程度来保障。严格按照信息评级制度，对贷款人的信用等级实事求是的进行记录，一级一级的工作人员进行鉴别，最终由相关领导进行批准之后，再进行贷款的发放，降低潜在的信贷风险。
但是为了更大程度得保证款项的归还，将信贷风险降到更低，一定要加大对担保制度的完善。而想要完善担保抵押制度，首先要从抵押手续入手，已经完成的贷款业务，一定要保持抵押手续的完整性，进行良好的保存，对于现进行的贷款业务，必须要保证抵押程序的全面，以及抵押手续的真伪，确定抵押的东西存在性，所有者是否是贷款人本人。
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