中国人民建设银行帐户管理办法
文章属性
∙【制定机关】中国（人民）建设银行
∙【公布日期】1991.05.21
∙【文 号】
∙【施行日期】1991.07.01
∙【效力等级】行业规定
∙【时效性】现行有效
∙【主题分类】银行业监督管理
正文
中国人民建设银行帐户管理办法
(1991年5月21日)
为了认真执行国家外汇资金统一管理、统一经营、统一调度的方针，方便我行与银行之间的业务往来，根据我行目前业务发展需要特制定本办法。
第一章 总则dnf女炮加点
第一条 帐户是指我行在国外银行、港澳地区银行以及在上述银行的我国境内分行开立的各外汇币种帐户。
第二条 帐户由总行统一开立，集中管理，供各分行使用。未经总行批准分行不得开立任何种类的帐户。
第三条 总行根据全行业务发展需要，按照资金安全，调拨灵活，提高盈利的原则，选择资信可靠，服务质量高，开户条件优惠、对我友好的代理行开立可兑换的国际通用货币帐户。
第四条 开立帐户，由总行对外联系，签定帐户协议，办理开户手续并通知有关分行使用。
第五条 分行要求开立分帐户需报请总行批准，并由总行对外办理开户手续。
构建社会主义和谐社会的总要求 第六条 总行负责帐户管理，考核帐户行服务情况，审核费用、利息，负责往来查询和帐户资金头寸的管理和经营。
第七条 关闭或停用某帐户时，由总行通知有关分行，限期查清未达帐项，并将其资金余额拨至总行指定的帐户。
第二章 帐户的分类
第八条 我行帐户分为Ａ、Ｂ、Ｃ、Ｄ四类。
Ａ类为主要往来帐户
Ｂ类为一般往来帐户
Ｃ类为专门用途帐户
Ｄ类为分帐户
第九条 Ａ类帐户为我行主要外汇往来清算帐户，是我行在某外汇币种发行国金融中心的清算银行开立的该币种往来帐户。根据我行目前业务发展需要，各外汇币种一般只设一个Ａ类帐户，一般选择信誉高、服务好的国际性大银行作帐户行。
Ａ类帐户的主要用途：
1．索汇。信用证项下，委托收款项下索汇，以及非帐户行的代理行委托我行付款的资金头寸，均应划入我相应币种的Ａ类帐户。
2．银行间的资金头寸调拨（即以某外国银行为最终受益人的付款），以及客户汇款中的划拨头寸一般均通过Ａ类帐户划拨。
3．转汇。办理客户汇款时，受益人开户行非我代理行需转汇时，一般通过Ａ类帐户转汇。
4．分行将某币种外汇资金调入总行，或从总行调回当地中行，均应通过总行相应币利的Ａ类帐户。
5．作为一般往来帐户（Ｂ类）使用。
第十条 Ｂ类帐户为一般往来帐户，是我行在某币种外汇结算地代理行开设的往来帐户，一般选择与我行业务往来较多，信誉好的代理行作帐户行。
Ｂ类帐户的主要用途是方便我行与该帐户行之间的业务往来和款项划拨，特别是双方客户汇款业务。
第十一条 Ｃ类帐户为专门用途帐户。目前有三种：
1．为办理信用证项下快邮收汇和光票托收立即贷记等款项开立的专用帐户。
2．为办理信用证佣金收入开立的专用帐户。
3．为进行证券买卖而开立的专门帐户。
身边的科学作文 第十二条 Ｄ类帐户为分帐户，是总行为结算业务较频繁的分行在总行帐户下以分行名义开设的，与总行帐户头寸挂钩的分帐户。
第三章 帐户的清算管理
第十三条 往来帐户、专用帐户实行总行清算制，由总行直接受理帐户行的对帐单、借贷记报单和利息清算或其它可转帐凭证，并负责与帐户行对帐。清算办法按照《中国人民建设银行代理行往来办法》办理。
第十四条 分行通过总行帐户办理业务应在总行授权的基础上受取直接往来方式。没有帐户行密押的分行可委托总行代为编押或付款。
第十五条 专用帐户只办理专项业务款项或有关的从属款项，其它业务款项不得通过专用帐户办理。
第十六条 分帐户只办理该分行本身业务收付款项。分帐户的业务和帐务统由该分行管理和处理，并受理帐户行的借、贷记报单和对帐单，审核费用、利息，考核帐户服务，已开有分帐户的分行不再使用同一帐户行的总行往来帐户。
第十七条白沟箱包批发 分帐户每个营业日终了帐户余额不管是贷方余额还是借方余额均按帐户协议规定自动拨至相应的总行帐户，每个营业日开始分帐户余额为零。在每日资金收支相抵平衡情况下，分行可不报头寸，除此之外需按总行头寸控制有关规定办理。
第十八条 总行款项错入分帐户或分帐户款项错入总行帐户，均由收款帐户方立即通知另一帐户方，属此种情况一般不向帐户行查询。分帐户每月除需与帐户行对明细帐外，还需与总行核对余额帐。
第四章 帐户的使用
第十九条 银行为受益人的资金头寸划拨
1．我行在受益银行开有所汇币种外汇帐户，可直接授权该行借记我帐户。
2．我行在受益银行未开有所汇币种帐户，则应通过我行该币种Ａ类帐户划拨，在付款指令中应注明付款线路。对方索汇指示中已注明索汇路线的，应按对方索汇指示办理。如对方未注明索汇路线，但该受益行是我代理行，双方在建代理行时已互相通知了索汇路线，应查明后办理。如对方索汇路线较多，应尽量选择与我碰头的帐户行。如对方未注明索汇路线，而且也不是我代理行则应要求对方提供其索汇路线。
第二十条 我行为受益人的资金头寸调动
1．分行从国内中行或从其他途径向总行调入资金，应调入总行相应币种的Ａ类帐户。
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2．分行从总行帐户将资金调入国内中行，应从总行相应币种的Ａ类帐户划款。美元一般通过中行纽约分行进行，其它币种一般通过该币种清算地的海外中行分行进行。如当地中行未在该币种发行国海外中行开有帐户时，应尽量选择与我帐户行碰头行划款。
第二十一条 向国外非银行客户汇款
1．收款人开户行是我帐户行且币种一致，可直接授权我帐户行借记我帐户，同时向客户解付汇款。
移动怎么查流量 2．收款人开户行非我同币种帐户行，但属我帐户行、代理行（包括其分行），这种情况下的客户汇款应采用汇款与头寸划拨相分离的作法，即汇款时应同时作两项工作：一是向解付行发汇款委托书，委托其向收款人解付汇款；二是向我Ａ类帐户行发头寸调拨指令，偿付解付行的头寸。按照ＳＷＩＦＴ的规定，此类汇款方式应是办理客户汇款的主要方式。在我行已建立的代理行中除英国巴克莱银行之外都接受并采用此种客户汇款方式，包括电汇、信汇和票汇，并在代理行协议中规定了头寸划拨方式，电汇用电划，信汇、票汇用信划。发头寸划拨指令时应注意，这时的受益人应是解付行而非汇款的收款人，否则会造成重复付款。
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