第一章：工程经济
1Z101010资金时间价值计算及应用
1、利息计算
⑴、资金时间价值：其实质是资金作为生产经营要素，在扩大再生产及其资金流通过程中，资金随时间周转使用成果。
⑵、影响资金时间价值因素
○1资金使用时间
○2资金数量多少
○3资金投入和回收特点
○4资金周转速度
⑶、利率高低是发展国民经济重要杠杆之一、利率高低决定因素
○1社会平均利润率（一方面取决、最重要）
五月的青春韩剧○2借贷资本供求状况（另一方面取决。借不不大于求，利率下降。反之上升）
○3风险（风险与利率成正比）
○4通货膨胀（可以使利息无形中成为负值）
立夏吃啥○5期限
⑷、对于资金时间价值换算办法与采用复利计算利息办法完全相似
⑸、利息经常被当作是资金一种机会成本
⑹、以信用方式筹集资金有一种特点就是自愿性，而自愿性动力在于利息和利率
2、资金等值计算及应用
⑴、资金有时间价值，虽然金额相似，因其发生在不同步间，其价值就不相似。反之，不同步点绝对不等资金在时间价值作用下却有也许具备相等价值。这些不同步期、不同数额但其“价值等效”资金成为等值。
①、两笔资金如果金额相似，在不同步点，在资金时间价值作用下（即利率不为0）两笔资金与否也
许等值。
不也许
②、两笔金额不等资金，在不同步间点，在资金时间价值作用下，两笔资金与否也许等值。也许
③、两笔金额不等资金，在不同步间点，在资金时间价值作用下，如果等值。则在其她时间点上其价格关系
如何。相等
④、当前100元和5年后来248元，这两笔资金在次年年末价值相等，若利率不变，则这两笔资金在第三年
年末价值如何。相等
⑵、影响资金等值因素有哪些
○1资金数额多少
○2资金发生长短
○3利率大小（核心因素）
⑶、钞票流量图作图办法规则
①、以横轴为时间轴（0表达时间序列起点即当前）
②、相对于时间坐标垂直箭线代表不同步点钞票流量状况（横轴上方钞票流入，下为流出）
③、箭线长短与钞票流量数值大小成比例
④、箭线与时间轴交点即为钞票流量发生时点（表达时间单位末期，是2年末不是3年初）
⑷、钞票流量图三要素
○1流量大小（钞票流量数额）
○2方向（钞票流入或钞票流出）公司绩效考核制度
○3作用点（钞票流量发生时点）
⑸、一次支付终值
存入银行100万元，年利率5%，时间为3年，在第3年年末连本带利一起取出，问可以取出多少钱？
F=P（1+i）n （F-终值，P-现值，i-利率，n-年限） F=100*(1+0.05)3=115.763万元
⑹、一次支付现值
当前存入一笔钱，银行按照复利5%，按年付利息，在第3年末，连本带利取出100万，问当前需存入多少钱？P=F（1+i）-n （F-终值，P-现值，i-利率，n-年限） P=100（1+0.05）-3=86.384万元
⑺、等额支付终值
将来3年每年年末在账户里面存入1万元，银行按照复利5%，按年付利息，在第3年年末连本带利一起取出，问可以取出多少钱？
F=A（（1+i）n-1）/i （F-终值，i-利率，n-年限，A-年金） F=1*((1+0.05)3-1)*0.05=3.153
⑻、等额支付现值
当前存入一笔钱，银行按照复利5%，按年付利息，在将来3年每年年末，取出1万元，在第三年取出后账面余额为0，问当前需存入多少钱？
P=A（（1+i）n-1）/（i（1+i）n）（P-现值，i-利率，n-年限，A-年金） P=1*((1+0.05)3-1)/(0.05*(1+.05)3=2.723
3、名义利率与有效利率计算
⑴、计息周期：某一笔资金计算利息时间间隔
⑵、计息周期利率（i）
中国编织⑶、计息周期数：某一笔资金在一年内计算利息次数（m）
⑷、名义利率：指是年利率（单利计算年利率）（r）r=i*m
⑸、实际利率：又称有效利率，复利计算利率
A、计息周期有效利率：（等效计息周期利率）
B、年有效利率：（i eff））=(1+r/m)m-1
⑹、已知某一笔资金按季度计息，季度利率3%，问资金名义利率？
溪水r=i*m=3%*4=12%
⑺、已知某一笔资金半年计息一次，名义利率10%，问半年利率是多少？
i=r/m=10%/2=5%
⑻、甲施工公司，年初向银行贷款流动资金200万，按季计算并支付利息，季度利率1.5%，则甲施工公司一年应支付该项流动资金贷款利息为多少万元？
200*1.5%*4=12万元
⑼、年利率8%，按季度复利计息，则半年实际利率为多少？
季度利率 i=r/m=8%/4=2%
半年有效利率（i eff））=(1+r/m)m-1=（1+2%）2-1=4.04% i eff=（1+8%/4）2-1=0.0404
分母下4是间年利率化成季度利率，括号外2次方是按季度付钱半年需要付两次
⑽、有一笔资金，名义利率r=12%，按月计息，计算季度实际利率
月利率i=1%
季度有效利率（i eff））=(1+r/m)m-1=（1+12%/12）3-1=3.03% 解释同上
⑾、某公司从金融机构借款100万，月利率1%，按月复利计息，每季度付息一次，则该公司一年须向金融机构支付利息多少万元
宜的拼音季度有效利率（i eff））=(1+r/m)m-1=（1+1%）3-1=3.03%
季度有效利率*100万*4=3.03%*100*4=12.12万元
《付息》表达支付利息了不能将利息进行复息计算了，如果是《复利》应当按复息计算
⑿、某施工公司，但愿从银行借款500万元，借款期限2年，期满一次还本，经征询有甲乙丙丁四家银行乐意提供贷款，年利率均为7%，其中甲规定按月计算并支付利息，乙规定按季度计算并支付利息，丙规定按半年计算并支付利息，丁规定按年计算并支付利息，对该公司来说借款实际利率最低是哪一家？（丁）分别计算甲乙丙丁为：0.1498、0.1489、0.1475、0.1449 公式为i eff=（1+7%/m）n -1
上诉1000（F/P,10%/2,2*5）公式中F/P F在分子上就是求F，2为每年结算2次，5为5年。
本题是求年均支付终值：F=A*（(1+i)n-1）/i，本题半年利率为4.04% 带入公式为：
1000*（（1+0.0404）2*5-1）/0.0404=12028.4（元）与例题差在小数进位上了
1Z101020技术方案经济效果评价
1、经济效果评价内容
⑴、所谓经济效果评价就是依照国民经济与社会发展以及行业、地区发展规划规定，在拟定技术方案、财务效益与费用估算基本上，采用科学分析办法，对技术方案财务可行性和经济合理性进行分析论证，为选取技术方案提供科学决策根据。
⑵、在实际应用中，对于经营性方案，经济效果评价是从拟定技术角度出发，依照国家现行财政、税收制度和现行市场价格，计算拟定技术方案投资费用等。
⑶、对于非经营性方案，经济效果评价应重要分析拟定技术方案财务生存能力。
⑷、独立型与互斥型方案区别(理解即可)
①、独立型：这种对技术方案自身经济性检查叫做“绝对经济效果检查”即不需要横向比较
②、互斥型：包括两某些内容1、考察各个技术方案自身经济效果，即进行“绝对经济效果检查”。2、考察那
个技术方案相对经济效果最优，即“相对经济效果检查”
⑸、技术方案计算期是指在经济效果评价中为进行动态分析所设定期限，涉及建设期和运营期。
⑹、运营期分为投产期和达产期两个阶段
⑺、运营期普通应依照技术方案重要设施和设备经济寿命期（或折旧年限）、产品寿命期、重要技术寿命期等各种因素综合拟定
2、经济效果评价指标体系
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