公司制度文件
内控体系文件管理规定
文件编号 | 内控体系文件管理规定 | 版本 | 1.2 | 页次 | 1/9 |
生效日期 | |||||
主管部门 | 内部控制部 | ||||
1.目的
为对集团所有内部控制体系的文件得以有效控制，确保文件下发及时到位，文件保存完好，使有关部门能够得到并使用文件的有效版本，特制订本管理规定。
2.适用范围
本规定适用于集团公司及下属分（子）公司的所有内控体系的文件管理。不包括集团行政公
文的管理。
3.主要职责
3.1内部控制部是集团内控体系文件的归口管理部门，负责本规定的制定与维护，负责文件的规范性与边界审核。
3.2内部控制部文控专员负责文件的统一编号、发放、原件保管、版本控制等管理。
3.3集团公司各职能部门负责本部门内控体系文件的策划、拟定，组织评审与审批，文件发布后组织培训与导入，跟进文件的执行情况。
3.4各分（子）公司应参照本规定制定本公司的文件管理规定，或依本规定执行，负责本公司的内控体系文件的策划、拟定，组织评审与审批，文件发布后组织培训与导入，督导体系文件的有效落实。还应设置专职岗位负责文件管理工作。
3.5各分（子）交行信用卡金卡公司文控员负责本公司的文件编号、发放、原件保管、版本控制等管理；将内控体系文件报集团内部控制部文控专员备案，并接受文控专员的监督与指导。
4.流程文件管理规范的内容
4.1文件范围与管理责任
4.1.1内部控制体系文件范围和结构
内部控制体系文件包括全集团范围内（包括分子公司）所有文件化的业务流程和管理制度及其他文件。按其结构构成可分为四级，具体内容如下：
4.1.2内部控制体系文件的管理是指：对所有的文件统一编号，统一模版，对内控体系文件的编制、审批、
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主管部门 | 内部控制部 | ||||
发放、使用、更改、报废、保存等各项活动进行控制，确保相关文件的有效性与完整性。
4.1.3分（子）公司在集团内控体系的框架下，制定内部的内控体系制度，内容不得与集团内控体系制度有冲突，并报集团内部控制部备案；分（子）公司的文件控制应由专职文控员负责管理，可以参照本规定制定内部的文件管理办法，或依照本规定要求执行，并接受内部控制部的监督与指导。
4.1.4内部控制体系文件的审批权限分配
文件类型 | 编制 | 初审 | 审核 | 审批 | |
一级文件 | 流程手册 | 业务域流程负责人 | 分管领导 内部控制部经理 | 内控建设领导小组 | CEO |
流程制度结构 流程地图 | 诗意的网游名字 内部控制部经理 | 分管领导 | 内控建设领导小组 | CEO | |
风险矩阵 | 内部控制部经理 | 分管领导 | 内控建设领导小组 | CEO | |
二级文件 | 管理制度 | 主管部门经理 | 分管领导 内部控制部经理 | 内控建设领导小组 | CEO |
集团主流程 | 流程负责人 | 内部控制部经理 | 中心负责人 | 分管领导 | |
分（子）公司主流程 | 流程负责人 | 主管部门经理或副总 | 分（子）公司领导 | ||
三级文件 | 集团管理规定 | 主管部门负责人 | 内部控制部经理 | 中心负责人 | 分管领导 |
分（子）公司管理规定 | 主管部门负责人 | 主管部门经理或副总 | 分（子）公司领导 | ||
集团子流程 | 业务主办 | 流程负责人 内部控制部经理 | 中心负责人 | ||
分（子）公司子流程 | 业务主办 | 流程负责人 | 分（子）公司领导 | ||
说明：1、内控体系文件在编写时，要与相关负责人充分沟通讨论，执行人员也应参与。2、集团总部的所有内控体系文件，都要抄送内控建设领导小组。 | |||||
4.2内控体系文件分级标准
集团的内部控制体系遵循结构化管理模式，将内控体系文件按照级别进行划分，配套组织结构和职
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能体系进行分类分级管理。
4.2.1流程类文件的分级标准
集团的业务流程结构，按业务流程性质和边界分为三大类：战略流程、核心流程和支持流程；同时， 将各级流程按其价值链模型（如下图）逐级分解，将流程细分为五个层级：价值链（Level 0）、业务域（Level 1）、主流程（Level 送女生什么礼物好2）、子流程（Level 3）、流程模
板（Level 4）。
4.2.1.1业务流程的分类
集团业务流程按照业务性质和边界分为三类：战略流程，核心流程、支持流程。
战略流程：包括战略管理、公司治理、风险管理、投资融资等体现企业整体战略层面的
流程；
核心流程：包括市场营销、粮食贸易、饲料加工、生猪养殖、肉类加工、交付与服务等，体现企业价值链运营中的核心业务流程；
支持流程：包括财务管理、人力资源管理、质量管理、产品研发、行政后勤、内部审计、品牌管理、IT 信息管理、公共关系管理等为企业核心流程提供支持的业务流程。
4.2.1.2流程分级
集团业务流程按价值链逐级细化，分为五个层级：
零级流程：价值链，展示全集团的价值创造过程，反映商业模式；
一级流程：业务域，包含流程手册，流程地图，流程清单，战略地图；牛年四字吉祥语
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主管部门 | 内部控制部 | ||||
二级流程：主流程，包含主业务流程；
三级流程：子流程，主流程的分支流程；
四级流程：流程模板，包含操作规范，表格，报表，报告。
4.2.2制度类文件分类分级标准
集团制度分类分级标准采用业务域分类和三级分级标准：
◆一级制度：制度框架、风险矩阵，呈现集团整体风险管理与集团管控框架，和制度覆盖范围。
◆四级流程二级制度：管理制度，是集团管控与风险管理的系统性、指导性文件，一般不会有大的变动；
◆三级级制度：管理办法、管理规定，是具体业务的规范性、约束性文件，可以随业务的运行进行调整。
4.3内控体系文件的描述规则
集团内控体系文件采用统一的模板和标准对流程进行描述，集团范围内推广执行。流程文件的描述规则具体如下：
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