金融理论与实务2019年10月真题及解析
2019年10月高等教育自学考试全国统一命题考试
金融理论与实务试卷
（课程代码00150）
一、单项选择题：本大题共20小题，每小题l分，共20分。在每小题列出的备选项中只有一项是最符合题目要求的，请将其选出。
1.货币制度的发展历程为（）
A.银本位制→金本位制→金银复本位制一不兑现的信用货币制度
B.金银复本位制一银本位制一金本位制一不兑现的信用货币制度
C.银本位制一金银复本位制→金本位制→不兑现的信用货币制度
D.金银复本位制一金本位制十银本位制→不兑现的信用货币制度
【答案】C
【解析】P57国家货币制度的类型大致经历了银本位制、金银复本位制、金本位制和不兑现的信用货币制度四个阶段。
2.下列关于牙买加体系内容表述正确的是（）
A.国际储备货币多元化
B.建立国际货币基金组织
C.实行固定汇率制
D.实行“双挂钩”的国际货币体系
豆腐干炒肉【答案】A
【解析】P61牙买加体系的核心内容包括：一是将已形成的浮动汇率和其他浮动汇率制度合法化，国际货币基金组织对汇率政策进行监督，并且尽量缩小汇率波动幅度。二是黄金非货币化。三是国际储备货币多元化。四是国际收支调节形式多样化。所以正确答案选A，B、C、D三项的内容是布雷顿森林体系的内容。
3.下列关于商业本票表述正确的是（）
A.商业本票是一种承诺式票据
B.商业本票经过承兑才能生效
C.商业本票不能背书转让
D.商业本票通常由债权人签发
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【答案】A
【解析】P72商业票据有商业汇票和商业本票两种基本形式，商业本票是一种承诺式票据，通常是由债务人签发给债权人承诺在一定时期内无条件支付款项给收款人或持票人的债务证书。商业本票一经签发即可生效，无需承兑手续。
4.有“金边债券”之称的是（）
A.企业债
B.国债
C.金融债
D.抵押债
【答案】B
【解析】P76/119国债是安全性很高的债券，基本不存在违约风险，因此被称为“金边债券”。
5.投资人按照当前市场价格购买债券并一直持有到期时可以获得的年平均收益率称为债券的（）
A.票面收益率
B.即期收益率
C.当期收益率
D.到期收益率
【答案】D
【解析】P86到期收益率是投资人按照当前市场价格购买债券并一直持有到期时可以获得的年平均收益率。
6.实际利率与名义利率的关系用公式表示为（）
A.实际利率=名义利率+物价水平变动率
B.实际利率=物价水平变动率一名义利率
C.名义利率=实际利率一物价水平变动率
D.名义利率=实际利率+物价水平变动率
【答案】D
【解析】P88用公式表示实际利率与名义利率的关系为：r＝i＋p，即名义利率=实际利率+物价水平变动率。
7.下列属于货币市场的是（）
A.证券投资基金市场
B.股票市场
C.票据市场
D.长期债券市场
【答案】C
【解析】P124按市场中金融工具期限的长短划分，金融市场可分为货币市场与资本市场。货币市场又称短期金融市场，是指以期限在1年以内的金融工具为媒介进行短期资金融通的市场。同业拆借市场、回购协议市场、国库券市场、票据市场、大额可转让定期存单市场等都属于货币市场。资本市场又称长期资金市场，是以期限在1年以上的金融工具为媒介进行中长期资金融通的市场。包括证券市场（股票、债券、基金市场）、银行的中长期借贷市场。
8.以一定单位的外国货币为标准，折算成若干单位本国货币的汇率标价方法是（）
A.直接标价法
B.间接标价法
C.基准标价法
D.套算标价法
【答案】A环保材料服装
【解析】P99汇率的标价方法有两种：直接标价法和间接标价法。直接标价法是指以一定单位的外国货币作为标准，折算成若干单位的本国货币来表示汇率。间接标价法是指以一定单位的本国货币为标准，折算成若干单位的外国货币来表示汇率。
9.以开放经济条件下的“一价定律”为基础提出的汇率决定理论是（）
A.国际借贷说汇票和本票的区别
B.货币分析说
C.购买力平价理论
D.利率平价理论
【答案】C
【解析】P101购买力平价理论有绝对购买力平价和相对购买力平价两种形式。绝对购买力平价理论以开放经济条件下的“一价定律”为基础。所谓“一价定律”，是指在不考虑交易成本的条件下，以同一货币衡量的不同国家的某种可贸易商品的价格应该是相同的。
10.下列属于间接融资工具的是（）
A.股票
B.存款单
C.公司债券
D.商业票据
【答案】B
【解析】P118按融资形式分为直接融资工具和间接融资工具。商业票据、政府债券、公司债券和股票等都属于直接融资工具，存款单、人寿保险单等数据间接融资工具。
11.下列关于普通股特征表述错误的是（）
A.具有选举权
B.具有表决权
C.可获得固定股息
D.具有优先认股权
【答案】C
【解析】P120普通股股票持有者按其所持有股份比例享有以下权利：①出席股东大会，具有表决权、选举权和被选举权。②优先认股权。
12.转贴现的票据行为发生在（）
A.企业与商业银行之间
B.企业之间
C.商业银行与中央银行之间
D.商业银行之间
【答案】D
【解析】P145贴现是指持票人在票据尚未到期前在贴现市场上寻求变现，受让人扣除贴现利息后将票款付给出让人的行为。若在银行承兑汇票到期前贴现银行也出现了融资需求，则贴现银行可以将这张银行承兑汇票向其他金融机构进行转让。转让给其他商业银行，叫转贴现；转让给中央银行，叫再贴现。
13.基本内容为告知与保证的保险原则是（）
A.保险利益原则
B.最大诚信原则
C.损失补偿原则
D.近因原则
【答案】B
【解析】P263最大诚信原则的内容主要包括告知与保证。
14.历史最悠久的保险险种是（）
A.火灾保险
B.海上保险
C.利润损失险
D.责任保险
【答案】B
【解析】P266海上保险简称水险，是所有保险中历史最为悠久的险种。
15.下列属于投资银行职能的是（）
A.提供间接融资服务
B.流动性管理
C.宏观金融调控
D.构建发达的证券市场
【答案】D
【解析】P255投资银行的基本职能包括（1）媒介资金供需，提供直接融资服务（2）构建发达的证券市场（3）优化资源配置（4）促进产业集中
16.保险的基本职能是分散风险和（）
A.资产保值
B.补偿损失
C.资产配置
D.投机获利
【答案】B
【解析】P262保险的本质决定保险的职能，分散分险、补偿损失是保险的基本职能。
17.金融期货合约与金融期权合约的相同点是（）
A.交易双方的权利义务相同
B.保证金要求相同
C.都属于金融衍生工具
D.都采用到期结算方式
【答案】C
【解析】P199目前，在国际金融市场上最为普遍运用的衍生工具有金融远期、金融期货、金融期权和互换。金融期权合约与金融期货合约的区别体现在（1）标准化程度与交易场所（2）交易双方的权利与义务（3）盈亏风险承担（4）保证金要求（5）结算方式。因此正确答案选C。
18.下列属于银行类金融机构的是（）
A.保险公司
B.证券公司
C.投资公司
D.政策性银行
【答案】D
【解析】P205按照业务内容的不同，金融机构可分为银行类金融机构和非银行类金融机构。银行类金融机构是指以发行存款凭证为主要资金来源，同时主要通过信贷业务进行资金运用的金融机构。如中
央银行、商业银行、政策性银行等。非银行类金融机构则不以吸收存款发放贷款为主要业务的其他金融机构。主要包括：保险公司、证券公司、信托公司等。
19.外商直接投资属于国际收支平衡表的（）
A.金融账户
B.资本账户
C.储备资产
D.经常账户
【答案】A
【解析】P303金融账户包括直接投资、证券投资、金融衍生工具和其他投资。经常账户包括货物和服务、初次收入、二次收入等子项目。资本账户指居民与非居民之间的资本转移，以及居民与非居民之间非生产非金融资产的取得和处置。储备资产包括外汇、货币黄金、特别提款权、在基金组织的储备头寸。
20.2011年中国人民银行开始统计与监测的货币政策中介指标是（）
A.社会融资规模
B.利率
C.货币供给量
D.现金发行量
【答案】A
【解析】P3372011年中国人民银行开始统计和监测社会融资规模这个货币政策中介指标。
二、多项选择题：本大题共5小题，每小题2分，共10分。在每小题列出的备选项中至少有两项是符合题目要求的，请将其选出，错选、多选或少选均无分。
21.与普通股相比，优先股的优先权体现在（）
A.收益分配优先
B.表决权优先如何快速瘦小腿
C.剩余资产分配优先
D.配股权优先
E.选举权优先
郑爽八卦【答案】AC
【解析】P121与普通股股东相比，优先股股东具有两种优先权：一是优先分配权，即在公司分配股息时，优先股的股东分配在先；二是优先求偿权，即在公司破产清算，分配剩余资产时，优先股的股东清偿在先。
22.货币市场的特点包括（）
A.交易期限短
B.流动性强
C.安全性高

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