第十五章 商业银行贷款管理
复习思考题
1．概念解释：
信用贷款 抵押贷款 担保贷款 贷款政策 贷款信用分析 “5C”方法 问题贷款 有效贷款
答：略。
2．银行贷款可以按哪些不同方式分类？
答：（一）按贷款期限分类
按照贷款期限划分，商业银行的贷款可以分作活期贷款与定期贷款两大类。
（二）按贷款规模分类
按照贷款规模大小的不同，商业银行的贷款可以分作批发贷款与零售贷款两大类。
（三）按贷款保障分类
按照保障方式的不同，商业银行的贷款可以分作信用贷款、抵押贷款及保证贷款三种。
（四）按贷款的偿还方式分类
如果按照贷款的偿还方式划分，商业银行的贷款可以分作一次偿还贷款与分期偿还贷款两类。
（五）按利率决定方式分类
按照利率决定方式的不同，商业银行的贷款可以分作固定利率贷款和浮动利率贷款两种。
3．贷款的一般程序是什么？
答：对于每一种具体的贷款业务，商业银行的经营方式有所差别，但是，概况起来说，贷款业务一般都有贷款申请、信用分析、贷款审查、贷款发放、贷后管理、还本付息六个步骤。
4．制定贷款政策应考虑哪些因素？怎样理解贷款政策的时效性？
答：1．国家的货币政策和财政政策。2．银行的资本充足性及负债结构。3．商业银行的风险态度和业务习惯与特点。4．经济发展状况或经济周期。5．地区经济环境。
植物的分类由于银行内部条件、市场状况、国家经济状况和经济政策等因素随时都可能改变，商业银行的贷款政策必须不断地调整以适应这一变化。因此，贷款委员会必须密切注视银行内外经济环境的变化，及时地修改和调整贷款政策，以保证在激烈的市场竞争中立于不败之地。
5．商业银行贷款价格的构成内容是什么？怎样利用贷款的基准利率定价法和成本综合定价法对贷款进行定价？
答：商业银行贷款的价格，除了向借款人按照预先商定的利息率收取利息之外，商业银行还往往要求借款人支付例如承诺费、贷款发起费等手续费用；或者可以通过合同条款，对借款人的行为进行约束，间接地增加了贷款价格，即要求借款人承担隐性价格。
对于商业银行与借款人双方来说，最关键、最基本的仍然还是贷款的利息，亦即贷款的利率。在实际操作中，银行界的惯例是设置或采纳某种利率作为基准利率，以此为中心，
形成商业银行的一整套利率结构。商业银行贷款的价格，便参考贷款项目本身的特点及其他定价原则，根据上述基准利率确定。基准利率决定的基本思路是：以基准利率为中心，商业银行的存款利率在此基础上扣去一定的数额，贷款利率则在此基础上加上一定的数额。
贷款的基准利率定价法的一大缺点就是其仅考虑贷款的外部因素，而没有考察商业银行的内部因素，尤其没有考虑贷款的成本与利润，因而具有很强的盲目性和被动性。现在，我们介绍一种基于银行内部成本与利润的贷款定价法，即成本综合定价法。贷款的成本综合定价法是从成本加成法发展而来的，但它又不是简单的成本加利润，它从全银行的角度来考察贷款的定价问题，因而具有综合性和全局性。
6．银行怎样对贷款企业进行信用分析？
答：商业银行对贷款人进行信用分析所涉及的内容不尽相同。国外商业银行在长期经营管理与贷款业务操作实践中逐步总结出来的、关于信用分析内容有“5C”方法，“5W”方法和“5P”方法。三者大体上是一致的，只是侧重点有所差异，因而具体操作中各有特点。不过，运用最广泛的，流传最久远的信用分析原则还是“5C”。
莆田旅游（一）品德与声望（Character）
几乎所有的商业银行贷款业务实践都表明，借款人的品德状况即偿债意愿是决定贷款能否按时获得偿还的最关键因素之一。对消费者贷款而言，当然就是分析借款人的品德状况，而对于工商业贷款，则主要考察申请借款企业的高层管理人员及决策人员的品德如何。
（二）资格与能力(Capacity)
这里所说的能力可以有两方面的含义。一方面，指贷款申请人的素质状况。对于消费者贷款来说，指的即是该贷款人的年龄、收入水平、社会地位、公众形象、教育程度、未来前途等。而对于批发贷款而言，则指的是企业领导人的经营才能、管理水平、应变能力、判断和预测能力、以前的经营经历等。另一方面，这里说的能力还可以理解为贷款申请人的偿债能力，也就是考察申请人的未来财务状况、现金流等是否能够满足偿还本金与利息的需要。
（三）资金实力（Capital）建行活期存款利率
资本主要是指贷款申请人自有的财产状况，即考察其资产扣去负债以后的净资产的状况。
（四）担保物（Collateral）
即是说要评估贷款申请人提出的贷款抵押品是否合理，考察抵押品的价值状况、抵御未来风险的能力、贷款金额与抵押品价值的比率是否可以接受等。另外，如果是保证贷款，则要考证担保人的信用状况，担保人与贷款申请人的关系等。
（五）经营条件（Condition）
经营条件涉及到两方面的内容，一方面是指贷款申请企业内部的经营条件，包括该企业的技术水平、员工素质、企业内部关系、经营绩效、财务管理状况等。这是贷款申请人自身可以控制的，体现了其经营的水准。另一方面，则还涉及到贷款申请人的外部经营条件，即申请人所在地区的经济状况，其所处的行业的前景，同业之间的竞争状况和该企业在其行业中所处的地位，商业周期的变更、国家整体的经济前景等。
中高收入者明年起年终奖要多交个税7．消费者贷款信用分析与企业贷款信用分析有什么不同？
答: 消费者贷款是消费者为了购买商品，进行消费而向银行谋求资金支持的结果，因此，对于消费者的信用分析与对工商业贷款申请人的信用分析有重大差别。尽管从理论上说，对消费者的信用分析仍可以运用“5C”、“5W”、“5P”原则，但在实际操作中，商业银行一般强调的是偿债能力、偿债意愿、抵押品等基本条件。
8．针对导致问题贷款的因素，谈谈如何管理和控制问题贷款？
答：实际上，每一笔贷款在发放时都隐含着一定程度的风险。因此，在贷款发放以后，信贷人员就应按信贷规程的要求，加强贷后管理，随时监督借款者的经营情况。
例如，通过对借款人经营管理和财务报表中所反映的现金流量变动的监测与分析，可以了解借款人的经营状况和财务状况是否正常，是否出现现金流量短缺并可能引起还款困难。现金流量短缺通常会经历三个阶段。
第一阶段，表现为流动性出现困难，存货开始积压，应收款的收回很慢。企业开始减少采购款的支付，其他开支也有所削减。
第二阶段，借款企业对外支付出现困难，不得不严格控制开支，投资中止。处于这一阶段
的发达国家的公司、企业开始解雇员工。我国的国有企业、集体企业则安排部分员工下岗，拖欠应对外支付的款项（包括购买原材料的货款、税金、银行贷款本息等）。股份制企业通常不分配红利，以弥补因经营亏损造成的资本减少。
第三阶段，借款人开始在存款帐户上透支，无法归还贷款本息，不得不出售部分固定资产以抵偿债务，寻求被兼并或接管的伙伴，或者宣布破产。
尽管不同国家、不同行业、不同所有制的企业，在经营面临困境、财务状况恶化的过程中，会有不同的表现形式，但不论怎样表现，在借款人的财务报表和经营管理中总会有所反映。信贷员在贷款发放后，应该定期与借款者保持联系，密切注视借款人的财务报表所反映出的财务状况，对有关的财务数据应心中有数。这就要求信贷员要熟悉了解借款企业的业务，当借款企业经营或财务状况出现早期异常现象即预警信号时，要能够及时发现，并采取有效措施，尽量减少银行债权的损失。
在贷款发放后的检查监督中，信贷员或其他有关检查人员应当特别注意借款企业是否出现有问题贷款的征兆，即预警信号。若有，则要进一步予以关注。
9．结合我国实际，谈谈有效贷款与不良贷款之间的关系。
海边去哪里旅游最好答：商业银行贷款的有效行为准则应该是，在最大限度地增加有效贷款的前提下最大限度地降低不良贷款的比例。所谓有效贷款，是指贷款对象有足够的效益和信用，因而能够按期足额的收回本息的贷款。而不良贷款则是有效贷款的反面，是贷款对象没有足够的效益和信用，因而使银行不能按期足额收回本息的贷款，或者是可能导致逾期、呆滞、呆帐的贷款，不良贷款就是我们前面所说的问题贷款。
增加有效贷款是一个总量概念，即增加有效贷款总量；而降低不良贷款则是一个比例概念，即降低不良贷款比例。增加有效贷款与降低不良贷款既有相同的一面，又有不同的一面。我们强调的是在增加有效贷款的前提下降低不良贷款，任何以牺牲有效贷款为代价去降低不良贷款比例的银行行为是不可取的。
10．我国商业银行不良贷款是怎样产生的？谈谈你的解决方案。
答：我国商业银行不良贷款的成因
（1）国家产业政策的调整
（2）各种形式的行政干预，使银行不能按贷款原则发放贷款
（3）企业经营机制转换中存在及暴露出的问题
（4）信贷管理体制不合理
（5）企业产权制度改革中银行债权损失严重
我国商业银行不良贷款的处理方案设计
（1）企业债务转财政债务
具体做法是分析企业的债务结构，凡是财政原因造成的债务由财政向中央银行发行债券，财政用从中央银行借到的钱，以专用支票的形式拨给企业，企业以专用支票偿还银行的贷款，银行再以专用支票偿还欠中央银行的再贷款。这种债务重组的方法其优点是，减轻了企业的债务负担，便于企业正常经营，同时银行的不良资产也因此减少。
这种方法的缺点在于，解决问题的方法与产生此问题的逻辑相悖。企业由依靠财政注资转向依靠银行是导致企业过度负债的重要原因。在政府储蓄比例过低的情况下，把企业债务转为政府债务只能加剧财政困难。所以，这种方法只能是少数需要政府独资的大型企业
可以采用，不能普遍用于解决一般企业的债务问题。其次，这种企业债务与财政债务的转换，不但不能硬化企业的预算约束，而且会更加加剧这种预算的软约束 。
（2）债转股
具体做法是，对于经营正常但过度负债的企业，可将其过度贷款部分转成银行的股权；对于严重资不抵债的破产企业应核销债务，呆帐准备金不足以核销的需冲销部分银行的资本金。
（3）国有企业与国有银行债权与股权的转换
具体的运作是中介机构通过多种方式集中国内外投资者的资金，以此购买国有银行对国有企业拥有的债权并将债权转换成股权，然后以股权所有者的身份进入企业，对企业的资本和债务进行重组，也对企业的产业结构与组织结构进行重组，从而提高企业的市场竞争力。
这种方式的优点是把处理企业与银行的债务问题与深化国有企业改革结合起来进行，这样就不仅解决了不良贷款的存量，而且有利于解决不良贷款产生的体制性原因。其次，这
种方案是通过市场配置资源的作用，优于用行政办法去解决银行与企业的债务和企业的重组。但这个方案要求承担债务重组的中介机构有较高的市场运作能力，并要求有较为完善的资本市场。
版权声明：本站内容均来自互联网，仅供演示用，请勿用于商业和其他非法用途。如果侵犯了您的权益请与我们联系QQ:729038198，我们将在24小时内删除。
发表评论