基金从业公式汇总
基金份额计算基金从业公式汇总
1.资产=负债+所有者权益
2.所有者权益=股本+资本公积+盈余公积+未分配利润
3.利润=收入-成本-费用
4.净利润=税前利润-所得税
5.净现金流=经营活动现金流+投资活动现金流+筹资活动现金流
6.流动比率=流动资产/流动负债
7.速动比率=（流动资产-存货）/流动负债
8.流动资产=现金及现金等价物+应收票据+应收账款+存货，流动负债=短期借款+应付票据+应付账款。
9.资产负债率=负债/资产
10.权益乘数（杠杆比率）=资产/所有者权益=1/(1-资产负债率)
11.负债权益比=负债/所有者权益
12.存货周转率=年销售成本/平均存货
13.存货周转天数=365/存货周转率
14.应收账款周转率=销售收入/年均应收账款
15.应收账款周转天数=365/应收账款周转率
16.总资产周转率=年销售收入/年均总资产
17.销售利润率=净利润/销售收入
18.净资产收益率=净利润/所有者权益=净利润/总资产*总资产/所有者权益=资产收益率*权益乘数=销售利润率*总资产周转率*权益乘数
19.期末终值FV=期初投入现值PV*（1+年利率i）n次方
20.期初投入现值PV=期末终值FV/（1+年利率i）n次方
21.实际利率=名义利率-通货膨胀率
22.单利利息=本金PV*年利率i*计息时间t
23.单利终值FV=本金PV*（1+年利率i*计息时间t）
24.复利现值PV=终值FV/（1+年利率i）n次方=终值FV*（1+年利率i）负n次方
25.远期利率计算：(1+S2)2次方=(1+S1)(1+f)
26.转换价格=可转换债券面值/转换比例
27.转换比例=可转换债券面值/转换价格
28.可转换债券价值=纯粹债券价值+转换权利价值
29.认股权证内在价值=Max{（普通股市价-行权价格）*行权比例，0}
30.风险资产期望收益率=无风险资产收益率+风险溢价31.GDP=消费C+投资I+净出口（X-M）+政府支出G
32.市盈率（P/E）=每股市价/每股收益（年化）
33.市净率（P/B）=每股市价pt/每股账面价值年末估计值
34.当期收益率=年息票利息C/市债券市场价格P
35.
36.回购价格=本金*（1+回购时应付的利率*回购协议的期限/360）
37.跟踪偏离度=证券组合的真实收益率-基准组合的收益率
38.资产回报率=【(期末资产价格-期初资产价格)/期初资产价格】*100%
39.收入回报率=(期间收入/期初资产价格)*100%
40.信息比率=(投资组合收益-业绩比较基准收益)/跟踪误差
41.折（溢）价率=(二级市场价格-基金份额净值)/基金份额净值*100%折（溢）价率=【（二级市场价格/基金份额净值）-1】*100%
42.净申购金额=申购金额/1+申购费率
43.申购份额=净申购金额/申购当日基金份额净值
44.赎回金额=赎回总额-赎回费用
45.赎回费用=赎回总额*赎回费率
46.除权（息）参考价=(前收盘价-现金红利+配股价格*股份变动比例)/1+股份变动比例
47.基金资产净值=基金资产-基金负债
48.基金份额净值=基金资产净值/基金总份额
三个比率
1.特雷诺比率=(基金平均收益率−平均无风险收益率)/贝塔系数
2.夏普比率=基金平均超额收益(风险溢价)/标准差=(基金平均收益率−平均无风险收益率)/标准差
注：特雷诺比率与夏普比率分子相似，两者的区别在于特雷诺比率使用的是系统风险，而夏普比率则对全部风险进行了调整。
夏普比率表示的是单位总风险下的超额回报率。夏普比率数值越大，代表单位风险超额回报率越高，基金业绩越好。特雷诺比率表示的是单位系统风险下的超额收益率。
3.詹森α=基金平均收益率-[无风险收益率+系统风险*（市场平均收益率-平均无风险收益率）]
注：詹森α衡量的是基金组合收益中超过资本资产定价模型预测值的那一部分超额收益。
若α=0，则说明基金组合的收益率与处于相同风险水平的被动组合的收益率不存在显著差
异。
当α＞0时，说明基金表现要优于市场指数表现；
当α＜0时，说明基金表现要弱于市场指数的表现。

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