第十三章 中央银行与商业银行的监管
一、 填空题
1．我国2003年12月人大通过修改的《商业银行法》，将对商业银行等存款类金融机构和政策性银行市场准入的监管权利，从原来赋予_________________转移到___________________。
2．中央银行或金融监管当局对商业银行日常经营的监管主要包括______________________和______________________。
3．资本充足率通行的国际标准形成于1988年巴塞尔委员会颁布的 ，它规定银行资本与加权风险资产的比例不低于_______，其中核心资本成份至少为_______。
4．根据巴塞尔委员会于1996年发布了《资本协议市场风险补充规定》，市场风险的计算有两种方法：______________或者_____________。
5．“5级分类方法”把贷款资产分为_______、_______、_______、_______和______5类。
二、 单项选择题
1．目前，我国中央银行对商业银行的市场准人采取（ D ）原则。
A.自由主义 B.特许主义
C.准则主义 D.核准主义
2．批准成立的商业银行，必须在取得营业执照之日起的（ B ）个月内开始营业。
A.3 B.6
C.9 D.12
3．根据《统一国际银行资本衡量与资本标准的协议》，银行总资本分为一级资本(核心资本)和二级资本(附属资本)，下列（ A ）不属于二级资本。
A.公开储备 B.非公开储备
C.资产重估储备 D.一般储备金
4．我国商业银行提取呆坏账准备金时一直实行（ A ）。
A.普通准备法 B.直接冲销法
C.特别准备法 D.专项准备法
5．存款保险制度于（ C ）由美国率先创立。
A.19世纪80年代 B.20世纪20年代
C.20世纪30年代 D.20世纪60年代
三、 多项选择题
1．审批商业银行时需要考虑的基本因素包括（ ABCE ）。
A.资本金 B.高级管理人员素质
C.银行业竞争状况 D.国际政治环境
E.社会经济需要
2．设立商业银行分支机构时应向审批部门提交以下（ ABCDE ）材料。
A.申请书 B.申请人最近两年的财务会计报告
C.拟任职的高级管理人员的资格证明 D.经营方针和计划
E.营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施的资料
3．按照巴塞尔委员会1997年发布的《有效银行监管的核心原则》，股权资本用于以下（ ABCDE ）几个目的。
A.为银行股东提供持久的收入来源 B.为银行提供持久的资金来源
C.承担风险和吸收损失 D.提供业务发展的基础
民营银行E.使股东相信银行的管理既安全又稳健
4．造成国家风险中汇兑风险的情况大致有（ ACD ）。
A.国家管制外汇，私人借款者被排在申请外汇的长龙之末
B.国家由于国际收支严重逆差而无能力偿付对外债务
C.中央银行出现外汇短缺，不能充当外汇的最后贷款者
D.国家实施“出口导向”政策，将本币贬值，从而削弱了私人借款者的财务地位
E.私人借款者出现财务危机后，不愿偿付对外债务
5．巴塞尔委员会1997年发布的《有效银行监管的核心原则》关于审慎监管的主要内容包括以下几个方面：（ ABCDE ）。
A.资本充足率 B.呆账准备金
C.资产集中 D.流动性
E.风险管理和内部控制
四、 判断且改错
1．在我国，设立商业银行必须向中国银行业监督管理委员会提出申请，商业银行可根据自
身业务需要设立分支机构，分支机构的设立就不需要向中国银行业监督管理委员会提出申请。（ ）
2．商业银行的三级资本可用来弥补市场风险和信用风险。（ ）
3．在我国，危机银行不能支付到期债务时，由中国银行业监督管理委员会宣告其破产。（ ）
4．我国商业银行经营外汇业务要交存外汇存款准备金，遵守外汇资产负债比例管理的规定，并建立呆账准备金。（ ）
5．设立存款保险制度是为了保护存款人利益和保证一国金融稳定，因此必须要由政府设立存款保险机构才能保证目的的实现。（ ）
五、 简答题
1．中央银行或监管当局在审批商业银行时主要考虑哪些因素?
2．银行一级资本、二级资本和三级资本的内涵是什么?
3．如何完善我国的审慎监管政策?
4．我国的现场稽核、非现场稽核主要包括哪些内容?
六、 论述题
谈谈你对建立我国存款保险制度的看法。
参考答案
一、 填空题
1．中国人民银行、中国银行业监督管理委员会
2．制定并发布审慎监管政策、实施稽核与检查监督
3．《统一国际银行资本衡量与资本标准的协议》、8%、4%
4．标准计算法、内部模型计算法
5．正常、关注、次级、可疑、损失
二、 单项选择题
1．D 2.B 3.A 4.A 5.C
三、 多项选择题
1.ABCE 2.ABCDE 3.ABCDE 4.ACD 5.ABCDE
四、 判断且改错
1.错。
应改为：设立商业银行必须向中国银行业监督管理委员会提出申请，商业银行根据业务需要可以设立分支机构，分支机构的设立也必须向中国银行业监督管理委员会提出申请。由商业银行总行提出申请报中国银行业监督管理委员会批准。
2.错。
应改为：三级资本只能用来弥补市场风险，而且只有在一级资本和二级资本能满足信用风险的前提下，方可这样做。
3.错。
应改为：在我国，危机银行不能支付到期债务时，需经中国银行业监督管理委员会同意后，由人民法院宣告其破产。
4.对。
5.错。
应改为：存款保险制度对保护存款人利益和金融稳定起着一定的作用，存款保险制度可以采取由政府设立存款保险机构、由政府主管当局与银行业联合组成存款保险机构和由银行业自己组织存款保险机构3种组织形式。
五、 简答题
1.中央银行或监管当局在审批商业银行时主要考虑哪些因素?
中央银行或监管当局在审批商业银行时主要考虑的因素有以下几方面：(1)资本金。由于商业银行独特的负债经营方式及其在一国经济中的特殊地位，设立商业银行必须达到法定的
最低资本额以保护存款人的利益和维护银行体系的稳定。(2)高级管理人员素质。中央银行或监管当局在审批商业银行时要考察高级管理人员包括品质、能力、经验、信誉等方面在内的综合素质。(3)银行业竞争状况和社会经济需要。对于符合基本条件的申请人，监管当局在进行审批时要考虑现时的银行业市场竞争状况，当审批机关认为市场的竞争程度已无法容纳时，新银行就很难被批准。
2.银行一级资本、二级资本和三级资本的内涵是什么?
根据巴塞尔委员会颁布的《统一国际银行资本衡量与资本标准的协议》，银行总资本分为一级资本(核心资本)和二级资本(附属资本)。
一级资本主要包括：(1)实收资本：包括已发行并全额实缴的普通股和永久性非累积优先股(2)公开储备：通过留存收益或其他盈余，如股票发行溢价、留存利润、一般准备金和法定准备金的增值而创造和增加的部分。
二级资本主要包括：(1)非公开储备：只包括虽未公开，但已反映在损益账上并为银行的监管机构所接受的储备(2)资产重估储备：包括银行自身固定资产的正式重估增值和有价证券
名义增值(3)一般储备金／一般呆账准备金：用于防备目前还不能确定的损失的储备金或呆账准备金。(4)混合(债务／股票)资本工具：一系列同时具有股本资本和债务资本特性的工，如美国的强制性可转换债务工具等(5)长期次级债务：包括普通的、无担保的、原始期限最少在5年以上的资本债券与信用债券。
三级资本是指满足以下条件的短期次级债券：(1)无担保且已全额落实；(2)最早到期日不低于两年；(3)未经监管当局许可，不得提前偿付；(4)受“锁住条款”(Lock-in Clause)约束，即若偿付利息和本金(即使在到期日)会导致银行无法达到最低资本要求，则停止偿付。三级资本只能用来满足市场风险的要求，而且只有在一级资本和二级资本能满足信用风险的前提下，方可用三级资本来弥补市场风险。
3.如何完善我国的审慎监管政策?
审慎监管政策的文件涉及到银行经营管理的各个方面，巴塞尔委员会1997年发布的《有效银行监管的核心原则》指出：“监管程序的一个重要部分是监管者制定和利用审慎法规的要求来控制风险，其中包括资本充足率、呆账准备金、资产集中、流动性、风险管理和内部控制等方面。”
自1984年中国人民银行行使中央银行职能和2003年中国银行监督管理委员会成立以来，我国的各类银行法律、法规按内容可以分为四类：（1）关于银行的基本法律、法规。（2）关于银行监管方式和违规处罚的法规。（3）关于银行业务管理的法律、法规。（4）关于银行风险监管的法规。由上述分类可以看出，我国对商业银行的监管主要是针对银行的业务活动，针对银行风险的监管还刚刚起步。完善我国的审慎监管政策既要对原有的法律、法规进行补充，又要制定新的法律法规以适应银行经营管理实践的需要。就目前的状况而言，我国的审慎监管政策可以从以下几方面加以完善：（1）制定关于商业银行外部审计制度的法规。中央银行可以委托外部审计力量对商业银行的财务报表的真实性、准确性及内部控制进行审计，法规要对审计的程序、内容、责任等加以规定。（2）制定关于银行信息披露制度的法规。可以暂时让银行真实地披露它的年度财务报告以接受市场监督。（3）制定银行流动性管理的指导原则。可以参照巴塞尔委员会发布的《计量与管理流动性的框架》，制定我国商业银行流动性管理的指导性办法。（4）制定银行外汇业务市场风险管理指导性原则。暂时不必对商业银行外汇业务的市场风险提出资本要求，但可以建议银行计提风险准备金。
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