【微干货】“未分配利润”公式设置
【微⼲货】“未分配利润”公式设置
橙
回顾下“表结法”、“账结法”问题，两者都是指“期间损益结转问题”；区别在“前者为⼀年做⼀次期间损益，后者每个⽉做⼀次期间损益结转”；为什么再次提出这个问题呢？因为本次⼩编，讲解的问题是“资产负债表不平衡”，由于表结法、账结法引起；如不调整资产负债表的未分配利润公式，将影响资产负债表的平衡，想想不平就⼼塞塞......
废话不多说，⼀起看看未分配利润咋设公式吧~~~
公式分析如下！！
以下依据“⾏业性质：2007新会计制度科⽬”预制模板为例介绍：
账结法
系统默认“未分配利润” 期末公式：QM(“4103”,⽉,,，年,,) +QC(“4104”,⽉,,，年,,)
如：发⽣结转4103本年利润到4104利润分配，则公式需修改为QM(“4103”,⽉,,，年,,) +QM(“4104”,⽉,,，年,,)。（⼀般年底结转本年利润时需注意）；修改期初为期末函数即可；
修改后如图所⽰：
表结法
因为⼀年结转⼀次期间损益，因此，按系统默认公式，4103本年利润，每个⽉都没有数据，因此，预制报表“未分配利润”公式需调整为“他表取数公式”
如：公式：QM(“4104”,⽉,,，年,,)+ “利润表.rep”-> D21 Relation ⽉ with “利润表.rep”->⽉
公式含义：4104科⽬期末余额的数据+“利润表”报表的本年累计净利润（为D21单元格）；此处公式中通过取“利润表”的数据得出资产负债表的公式，公式设置时通过函数设置“关联条件”来选择取数的利润表，在修改公式为如例所⽰，此
处“利润表.rep”为具体取数表的路径，如取数表和计算表都在同⼀个⽂件路径，那么表的完整路径可缺省。
如图所⽰：
注意事项
•
账结法：所有损益科⽬需要全部结转为0，否则未分配利润取数不对；
•
资产负债表公式表结法：需先计算利润表，后计算资产负债表，否则未分配利润取数不对。

版权声明：本站内容均来自互联网，仅供演示用，请勿用于商业和其他非法用途。如果侵犯了您的权益请与我们联系QQ:729038198，我们将在24小时内删除。