2023机关财务管理制度_机关财务管理制度规定
2023机关财务管理制度_机关财务管理制度规定
机关财务管理制度篇1
  为规范机关财务管理，合理使用办公经费，保证机关正常开支，根据上级财务管理有关规定，结合我局实际，制定本制度。
  一、管理原则
  机关财务管理实行“两统两分”的原则，即统一管理、分类记账、分级把关、统一审批。凡财政拨付的经费、专项资金以及各项预算内外资金一律纳入机关账户，由机关财务统一管理。并按照不同的资金________，进行分类记账，区别资金性质用途分别支出，按制度规定的职责权限进行分级把关，最后由局领导统一签批。
  二、审批程序
  机关的正常经费开支，按下列程序审批：经办人签字，办公室财务人员票据审核，主任把关，分管财务的局领导审核，主要领导签批。属专项开支的须经主管领导签字把关后，再按上述程序逐级审批;属于购置大额固定资产开支或非正常开支，须经局长办公会研究批准。
汽车修理厂管理制度  三、借款规定
  因公外出借款，1000元以内由办公室主任批准;1000元以上由主管财务的领导审批。
  四、经费开支
  (一)差旅费开支
  严格因公外出告知报告程序。局长外出要告知办公室;其他领导班子成员外出要报告局长;科长(主任)外出要报告主管局长;副科长、科员外出要报告科长(主任)，未经批准任何人不得擅自外出，否则机关财务一律不予报销费用。特殊情况，事后要主动汇报。国内出差需乘飞机者，须经局长批准。
  (二)办公用品购置与管理
  机关购置办公用品，由办公室统一办理。由办公室行政管理人员根据实际需要列出计划，填写《办公用品(或其他物品)购置审批单》，经办公室主任把关，主管财务的局领导审批后，方可购买。大项物品购置，金额在5000元以上的，须经局长办公会研究决定。凡各科室
未经批准自行购买办公用品，财务一律不予报销。所购办公用品或其他物品交保管人员查收后，双方在购置发票和入库清单上签字，按审批程序报账。严格办公用品发放领用制度。建立实物库存账，实行办公用品领用签字手续，每半年清仓查库一次，并公布办公用品购置、发放情况。
  (三)文印费开支
  各科室起的文稿原则上由起草科室自己打印，特急情况经办公室主任同意可由打字员帮助或外出打印。复印资料须在办公室统一登记后方可到复印室复印。
  (四)招待费开支
  机关一切公务接待事宜，按照上级有关规定，严格经分管机关的局领导批准后由办公室按照对口陪餐、统一标准的`原则，统一安排。凡未经批准自行接待的，办公室一律不负责结算。
  (五)电话费开支
  本着“节约开支，不影响工作”的原则，根据工作业务量的大小，核实各科室的话费定额。节余留用，超支自负。机关所有办公电话话费结算，由办公室统一办理。对副处级以上领导干部住宅电话按照上级有关部门规定的标准，实行定额补贴。
  (六)机关车辆费用支出
  1、车辆在市内实行定点凭办公室开据的加油卡，实行“三联单”，分别由办公室主任(或分管主任)、司机和加油站三方签字，每月累计耗油，由办公室审核，分管财务的局领导签批结账。单车耗油量每月公布一次。
  2、车辆保险由办公室提出意见，分管财务的局领导批准后，由办公室统一办理。
  3、车辆维修：车辆一律实行定点维修。报1000元以下的小修须报主管局长审批。车辆大修必须由修理厂做出预算，报局长研究批准。汽车维修费发票连同用料清单，由修车方和司机签字，经办公室主管主任审核后，再按程序审批。
  (七)其他开支
  1、由办公室提出意见，经主管财务的领导批准后，由办公室统一办理。
  2、本局干部职工因病住院或直系亲属去世，按规定由办公室统一办理慰问品，并组织有关人员表示慰问。
  (八)物业管理
  1、基建维修。投资3000元以下的，由办公室提出意见，报主管财务的局领导批准后实施。凡投资3000元以上的基建维修、装修项目，先由办公室提出方案，经局长办公会批准后方可施工。1万元以上的基建、维修等大项开支，一律实行公开招标，按公开招标程序确定中标者，签定合同，按合同办理。
  2、国有资产的出租、转移、变理，由办公室提出方案，经局长办公会研究，报有关部门批准后按相关规定办理，其收入按相关财务制度处理。
  3、资产管理。建立固定资产帐，对办公、桌椅、文件柜、空调、彩电、音响固定资产，逐人逐室全面清查登记、造册建帐，帐物相符。对给各房间配备的办公用品，填写登记表，一式两份，一份由办公室存档，一份由使用人签字，谁使用谁负责，行政管理人员定期进行检查，丢失由使用人赔偿。
  五、财务预算和财务公开
  每年年初、年末，办公室财务人员要编制出全年的财务预、决算表，并定期写出财务分析报送有关领导。为使局领导及时了解机关财务收支状况，增加财务工作透明度，实行机关财务月报制度，由办公室财务每月初将上月经费支出情况报送局长和分管局长。每半年向领导班子通报一次机关财务收支情况。并按照政务公开的要求定期按指定的方式和范围公开。
机关财务管理制度篇2
  一、财政支出的审批
  审批原则。坚持先收后支、量入为出、厉行节约的原则;坚持专款专用，先申请、后批准、再报销的原则;坚持预算管理程序审查批准的原则;坚持审批权属的原则。
  审批制度。财政支出实行分管财政负责人一支笔审批制度。
  审批权限。开支在5000元以下由政府主要负责人同意后方可指出;开支在5000元以上50000元以下的，由镇党政主要负责人同意后方可支出;超过50000元的由党政联席会议决定。
  二、严格控制财政的各项经费开支。各项支出需在一个月内签批单据，超期不予审批。支出单据必须是原始的合法凭证，内容完整真实，书写清楚，手续齐全，有经办人签字，分管领导审核签字，并注明用途。不得出现化整为零、多开虚报等弄虚作假行为。坚决杜绝白条子收支票据，否则财政所将拒绝支付资金与结算。
  三、关于差旅费的管理。经费开支的差旅费要以主要领导签批的通知或《出差申请单》为依据，出差补助执行旗里规定标准，会议期间不给予补助，差旅费在出差回来后的7日内签批(①打车的②乘政府车的③家在敖汉的在敖汉办事不报差旅④家在敖汉不坐通勤车的只报车费)。

版权声明：本站内容均来自互联网，仅供演示用，请勿用于商业和其他非法用途。如果侵犯了您的权益请与我们联系QQ:729038198，我们将在24小时内删除。