会计学生顶岗实习周记总结24周5篇
会计学生顶岗实习周记总结24周5篇
会计学生顶岗实习周记24周1
  直接上级：财务部经理，对财务部经理负责。
  主要工作：负责公司的凭证审核、成本分析、账簿登记、纳税税申和会计档案保管工作。
  工作职责：
  一、流动资金核算
  1.拟订流动资金管理和核算实施办法?参与核定流动资金定额?实行管用结合与资金归口分级管理;
  2.编制流动资金计划和银行借、还款计划负责流动资金调度?组织流动资金供应;
  3.定期考核流动资金使用效果?不断加速流动资金调动.
  二、固定资产核算
  1.拟订固定资产管理与核算实施办法?划定固定资产与低值易耗品的界限?编制固定资产目录;
  2.参与核定固定资产需用量及编制固定资产更新改造计划;
  3.办理固定资产购置、调入调出、价值重估、折旧、调整、内部转移、租赁、封存、出售及报废等会计手续?进行明细登记核算?定期进清查核对?做到账物相符;
  4.按制度规定计提固定资产折旧;
  5.参与固定资产的清查盘点?分析固定资产的使用效果?促进固定资产的合理使用?提高固定资产利用率.
  三、材料核算
  1.会同有关单位拟订材料管理与核算实施办法?建立健全材料收发、保管和领用手续制度;
  2.根据需要及市场情况会同有关单位制定采购计划;
  3.审计材料采购用款计划?控制材料采购?掌握市场价格?审查发票等凭证? 考核材料的消耗;
  4.建立材料明细登记账?进行明细核算?做到账物相符?核算清楚;参与库存材料的清查盘点?对盘盈盘提出处理意见?经批准后作出处理.
  四、工资核算
  1.按计划控制工资总额的使用;
  2.审核工资表?计算发放工资;按制度规定计提发放奖金;
  3.进行工资明细核算.
  五、成本核算
  1.拟定成本核算办法?建立健全成本核算工作程序?编制成本费用计划;
  2.拟订生产经营成本、费用开支范围?掌握成本费用开支情况?登记成本费用明细账?按规定编制成本报表上报;
  3.考核、分析成本费用开支情况?积极挖潜节支?提出改进意见?努力降低成本费用支出.
  六、利润核算及分配
  1.编制利润计划?将年度利润指 分解落实到单位;
  2.做好利润明细核算?正确计算生产经营、销售收入和其他收入?认真审核和计算各项成本费用支出?准确计算利润?按制度计算和上交税?制作并登记有关的明细账?编制利润报表上报;
  3.按章程规定和股东大会决议分配利润?分配股息、红利?计算股息、红利率?编制利润分配表、股利分配表;
  4.考核、分析利润完成情况?积极挖潜节支?提出改进建议和措施?努力提高利润.
  七、往来结算
会计顶岗实习周记
  1.加强管理并及时结算购销往来和其他往来的暂时、暂付、应收、应付、备用金等往来款项;
  2.按合同或规定要计收利息的?应正确计息?一并在往来账项上计收?年终时应抄列清单?与
有关单位或个人核对?催收催结.
  八、专项资金核算
  1.拟订专项资金管理办法?实行归口管理;
  2.对专项资金进行明细核算;
  3.按时编制专项奖金报表.
  九、总账报表
  1.登记总账?核对账目?编制资金平衡表;
  2.核对其他会计报表?管理会计凭证和账表.
  十、综合分析
  1.综合分析财务状况和经营成果;
  2.编写财务情况说明书;
  3.进行财务预测?为领导提供决策参考意见。
  十一、完成上级领导交办的其他工作。
 
会计学生顶岗实习周记24周2
  在慢慢的学习与进步中，我的实习周期也已经一个月了。在这一周里，我收获颇丰，不但把以前所干的事情干得越来越好，越来越熟练，和同事之间的关系也相处的越来越融洽了，另外，带我的高老师还带着我跑了银行，教我支票的填写规范，现金日记账，银行日记账的登记方式，填错后如何更正等等。虽然这些大学里的老师都有教过我们，但经过高老师边讲解边操作给我看之后，我掌握的更好，理解得更深刻了。
  这一周开始，我慢慢开始接触了一些真正意义上的会计知识，并将其转化到时间中去。我接触了现金日记账，银行日积账以及红字更正法的实际操作，但都是高老师在做，我在旁边慢慢地学。下周高老师说会让我实际操作。这周我还帮公司收发了很多快递，由于我及时地联系快递，正确地填写单子，为公司提高了办事效率，也受到了公司同事的赞许。
  这一周又是这么快过去了，每天忙忙碌碌却很开心。大家各忙各的，互相合作，每一个都是不可缺少的，各司其职，各尽其责，相处得也很融洽，我觉得很有收获。
 
会计学生顶岗实习周记24周3
  (一)现金收付
  1、收现
  根据开具的收据(发票)收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据(发票)上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联(或发票联)给交款人——→凭记账联登记现金流水账
  2、付现
  (1)费用报销
  审核各传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖"现金付讫"图章——→登记现金流水账
  (2)工资、福利费发放
  凭开具的支出证明单付款(包括工资差额、需以现金形式发放的工资、奖金等款项)——→在支出证明单上加盖"现金付讫"图章——→登记现金流水账
  3、现金存取及保管
  每天上午按用款计划开具现金支票(或凭存折)提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3：30视库存现金余额送存银行
  4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。
  (二)银行存款收付
  1、银收
  (1)收货款整理传来支票、汇票→核查和补填进账单→上午上班时交主管背书→进账及取回单——→整理从银行拿回的回款单据——→将第一联与回执粘贴在一起——→在微机中编制回款登记表并共享-→打印
  (2)其他项目收款
  收到除代理费以外项目的支票、汇票——→填写进账单——→进账——→回单——→登记票据传递登记本
  2、银付
  日常性业务款项
  根据付款审批单审核调节表中的款项——→开具支票(汇票、电汇)——→登记支票使用登记本——→将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上(无存根的注明支票号及银行名称)——→加盖"转账"图章
  3、根据银行收付情况统计各银行资金余额，随时掌握各银行存款余额，避免空头。

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