企业信用评估主要考察哪些方面
文档说明：
良好的信用评估有助于企业成功申请贷款、获得商业合作机会。本文档基于银行等评估机构的评估标准，详细列明了企业进行信用评估时被考察的主要方面和主要指标。您可以以此为参考准备信用评估事宜，也可以据此评价本企业信用状充。
企业信用评估主要考察哪些方面
企业在申请贷款、担保、国家科技型中小企业创新基金，争取政府采购、扶持基金、贴息扶持等项目，以及开展企业间商务往来时，都需要进行信用评估。信用评估等级一般按信用从高到低依次划分为AAA、AA、A、BBB、BB、B。各个银行、第三方信用评估机构等进行信用评估的流程、标准等不尽相同，但总体来说，主要考察以下方面：
1.企业运营状况
（1）经营状况，包括主营业务发展、产品市场需求、客户稳定性、应收账款质量、存货质量等。
（2）市场竞争力，包括战略实施情况、市场占有率、技术装备水平、供应链关系、创新能力等。
（3）发展前景，包括地区经济发展状况、政策支持情况、股东支持情况、行业发展前景，以及企业的发展战略规划、主要产品生命周期、技术更新情况、销售渠道等。
2.公司治理和管理水平
股权结构、法人治理结构、组织结构、人力资源管理、管理团队及领导者素质等。其中，对小企业来说，企业主的素质至关重要。
3.企业财务状况
主要基于企业过去三年的财务报告和最近一期的财务报表分析企业的经济效益和偿债能力。
注：现在，越来越多的银行在考察小企业时，更多地关注现金流、销售记录、净资产收益率以及行业前景、管理团队素质、上下游企业关系、商誉等企业“软指标”上，而不是仅仅关注资产规模、可提供的抵（质）押物等“硬指标”上。目前已有部分银行允许小企业以现金流、销售额作为第一还款来源申请贷款甚至对“软指标”好的企业直接提供信用贷款。对信誉高、发展前景好的小企业提供信用贷款。
4.企业信用记录
一般来说，银行主要考察企业四方面的信用记录：
（1）银行信用
无抵押贷款
包括结算信用和借款信用。结算信用指企业现金结算情况正常，没有违反结算纪律、退票、票据无法兑现和等不良记录；借款信用包括企业以往贷款质量、贷款付息情况、存贷比、配合银行信贷管理的程度等。
（2）商业信用
指企业遵守承诺，在商业交往中积极履行商业合同、清偿应付账款债务等。
（3）财务信用
指按照《小企业会计准则》要求进行账户处理，会计结算规范，会计报表真实可信，资产真实，无抽离现金或其他弄虚作假作为。
（4）纳税信用
指企业能按时上缴应纳税款，无偷税、漏税等不良记录。

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