个人理财复习方向
本次考试时间为半开卷90分钟。考试时间：以考条为准
考试题型、分数比例
1、单项选择题（15题，15分）
2、多项选择题（10题，20分）
3、判断题（10题，20分）
以上客观题用答题卡做。需要带2B铅笔和橡皮。
4、计算题（2题，10分）允许带计算器。
5、问答题（2题，20分）
6、分析题（1题，15分）
注意：市电大网上实时答疑时间安排：2011年12月10日18:30- 19:30
一、客观题复习:主要在教材各章的相应题目当中。
二、计算题: 主要掌握以下类型的题目。
1、假设某股票股权登记日的收盘价为45元，每10股派发现金红利1.00元，送8股，配3股，配股价为5元/股，则次日除权除息价为多少？
2、某投资人按110元价格买入100元面值的5年期记账式国债，票面利率3.5%，投资者在一年后卖出此债券价格为112元，此投资者该年收益是多少？
3、某投资人用10000元买入5年期凭证式国债，2年后要求提前兑付国债，一年至二年提前兑付的利率水平为1.98%，债券手续费为0.1%，其持有期收益是多少？
4、假如某开放式基金6月30日净值为2.50元,7月1日该基金的净值为2.58元,申购费为 1.5%,赎回费 0.5%,该基金采用后端收费。若投资者陈先生 6月 30 日申购金额为 30 万,那么他可以申购的基金份额为多少？如果改为前端收费，陈先生能申购的基金份额又为多少？
5、一位投资者有50万元用来申购开放式基金，假定申购的费率为2%，单位基金净值为2.5元，其申购价格和申购单位数是多少？假如一位投资者要赎回50万份基金单位，假定赎回的费率为1%，单位基金净值为2.5元，那么赎回价格和赎回金额又是多少？
6、假设2010年6月20日美元兑人民币的汇率为6.8350，到2010年7月20日美元兑人民币的汇率为6.7270。计算美元兑人民币变化幅度和人民币兑美元变化幅度。
7、假设某日美元兑人民币的汇率为6.8350-63，欧元兑美元的汇率为1.3833-45，当时如果你的朋友想出国旅游，需要将50000元人民币兑换成美元，可以得到多少美元？如果将50000元人民币可以兑换得到多少欧元？
8、张华某月工资薪金所得扣除费用后的应纳税所得额为3600元，则张华当月应纳税所得额及应纳个人所得税税额各为多少？
9、王某当月取得工资收入10000元，当月个人承担住房公积金、基本养老保险金、医疗保险金、失业保险金共计2500元，则王某当月应纳税所得额及应纳个人所得税税额各为多少？
10、演员小崔月工资3800元，2011年11月，小崔参加了该团在上海的1场演出，得到5000元报酬。同月小崔应一家娱乐公司的邀请，出席了在北京举行的演唱会，获得10000元报酬。请问小崔该月应该缴纳的个人所得税款是多少？
11、周先生在2012年底获得单位发放年终奖30000元，这笔收入应纳税额为多少？
三、问答题：
1、个人理财含义的内涵和外延。第2页
2、等额本息还款法和等额本金还款法的区别。56页
3、证券投资基金与股票、债券的区别。117页
4、投资结构性外汇存款理财产品的有利与不利方面。207页
5、基金认购和申购的区别。125页
6、保险理财和银行理财的区别。154页
7、万能保险与分红保险、投资连结保险的区别。162页
8、现钞和现汇的区别。187页
9、信托制度的优势。259页
10、税收筹划与偷税、避税之间的区别。297页
四、分析题
1、试述普通收入三口之家保险理财的策略。（参考教材P169页专栏案例分析）
2、外汇理财方式一般有外币储蓄、结构性外汇存款理财产品以及个人外汇交易等。几种外汇投资理财的优劣以及基本策略。207页
3．黄金在个人理财中具有哪些优势？218
4、信托受益人的利益如何能够得到有效的保障？（结合教材261页的专栏案例进行分析）
5、税收策划的基本策略。（掌握年终奖和工资个人所得税的计算）300页
个人理财答案
习题一答案：
一、判断1、 √ 2、× 3、× 4、√ 5、× 6、√ 7、√ 8、× 9、√ 10、√
二、单选1、C 2、D 3、B 4、C 5、B 6、C
三、多选1、ABD 2、ABCD 3、BCD 4、ACD 5、ABCD
习题二答案：
一、判断1、√ 2、× 3、× 4、√ 5、× 6、×
二、单选1、B 2、B 3、A 4、D 5、D 6、B
三、多选1、ABCD 2、BCD 3、ABCD 4、ABC 5、ACD
习题三答案：彩虹争霸赛
一、判断1、× 2、√ 3、√ 4、× 5、√ 6、√ 7、√ 8、× 9、× 10、×
二、单选1、B 2、C 3、B 4、D 5、B 6、A 7、C 8、B 9、B 10、D
三、多选1、ACD 2、ABCD 3、AD 4、ABD 5、ABCD 6、ACD
习题四答案：
一、判断 1、× 2、× 3、√ 4、× 5、√ 6、√
二、单选1、A 2、C 3、C 4、B 5、C 6、B 7、B 8、C 9、C 10、D
三、多选1、AB 2、CD 3、ABCD 4、BCD 5、ABCD
习题五答案：
一、判断 1、× 2、√ 3、√ 4、× 5、√ 6、× 7、× 8、× 9、× 10、√
二、单选1、D 2、C 3、A 4、B 5、A 6、A 7、A 8、B 9、B 10、B 11、A
12、C 13、D 14、C 15、C
局域网远程控制软件三、多选1、BCD 2、ABD 3、ABC 4、BC 5、ABCD 6、ABCD 7、ABC 8、BCD
习题六答案：
一、判断1最安全的汽车、√ 2、× 3、√ 4、√ 5、× 6、√乒乓球拍的选择 7、× 8、×
二、单选1、A 2、B 3、A 4、B 5、D 6、B 7、A 8、C
三、多选1、ABC 2、ABCD 3、AC 4、AC 5、CD 6、ABD 7、ABC 8、ABD 9、AB 10、CD
习题七答案：
一、判断1、× 2、√ 3、√ 4、√ 5、× 6、×
二、单选1、C 2、B 3、A 4、B 5、D
三、多选1、CD 2、ABC 3、BCD 4、ACD 5、ABCD
习题八答案：
一、判断1、√ 2、× 3、√ 4、× 5、√ 6、× 7、×
二、单选1、B 2、A 3、C 4、D 5、C
dnf频道信息接收失败三、多选1、ABCD 2、ABCD 3、BCD 4、ACD 5、AC
习题九答案：
一、判断1、√ 2、× 3、× 4、√ 5、×
二、单选1、B 2、D 3、C 4、D 5、B
三、多选1、ABCD 2、AB 3、ABCD 4、ABC 5、BC
习题十答案：
一、判断1、√ 2、× 3、× 4、× 5、× 6、× 7、√
二、单选1、B 2、A 3、D 4、A 5、 C
三、多选1、BD 2、CD 3、AD 4、ABCD 5、ACD 6、BC
四、计算题：
1、假设某股票股权登记日的收盘价为45元，每10股派发现金红利1.00元，送8股，配3股，配股价为5元/股，则次日除权除息价为多少？
除权除息价＝（45-0.1+5*0.3）/(1+0.8+0.3)=22.10
2、某投资人按110元价格买入100元面值的5年期记账式国债，票面利率3.5%，投资者在一年后卖出此债券价格为112元，此投资者该年收益是多少？
记账式国债持有期收益计算公式为：
记账式国债持有期总收益＝（卖出价格－买入价格）＋利率×债券金额
＝（112－110）＋100×3.5%＝5.50元
3、某投资人用10000元买入5年期凭证式国债，2年后要求提前兑付国债，一年至二年提前兑付的利率水平为1.98%，债券手续费为0.1%，其持有期收益是多少？
若投资者持有凭证式国债一段时间后将其卖掉，其收益计算公式为：
凭证式国债持有期总收益=（相对应利率－手续费率）×债券金额
＝（1.98%－0.1%）×2×10000元＝376元
4、假如某开放式基金6月30日净值为2.50元,7月2022全国乙卷数学答案1日该基金的净值为2.58元,申购费为 1.5%,赎回费 0.5%,该基金采用后端收费。若投资者陈先生 6月 30 日申购金额为 30 万,那么他可以申购的基金份额为多少？如果改为前端收费，陈先生能申购的基金份额又为多少？
解答：后端申购份额=申购金额÷申购当日基金单位净值
=300000÷2.50=120000 份
如果是前端收费,则基金申购计算方法为：
申购费用=申购金额×申购费率=300000×1.5%=4500元
前端申购份额=（申购金额－申购费用）÷申请日基金单位净值
=（300000－4500）÷2.50 = 118200份
5、一位投资者有50万元用来申购开放式基金，假定申购的费率为2%，单位基金净值为2.5元，其申购价格和申购单位数是多少？假如一位投资者要赎回50万份基金单位，假定赎回的费率为1%，单位基金净值为2.5元，那么赎回价格和赎回金额又是多少？
解答：申购价格=2.5×(1＋2%)=2.55元
申购单位数=500000 /2.55=196078基金单位(非整数份额取整数)
同样，假如一位投资者要赎回50万份基金单位，假定赎回的费率为1%，单位基金净值为2.5元，那么：
赎回价格=2.5×(1－1%)=2.475元
赎回金额=500,000×2.475=1,237,500元
6、假设2010年6月20日美元兑人民币的汇率为6.8350，到2010年7月20日美元兑人民币的汇率为6.7270。计算美元兑人民币变化幅度和人民币兑美元变化幅度。
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