出口退税申报流程
出口退税申报系统安装及升级：
安装：
从www.taxrefund/ 下载外贸企业企业出口退税申报系统11.0版 并下载外贸企业最近税率库。系统安装文件需先解开压缩包，双击steup 以进行安装。默认路径为C盘，理论上推荐更改存盘路径以防止系统还原所造成的数据丢失。
升级：
下载后的文件主要为3个，名称分别为cmcode.DBF STDCM.DBF STDCM.FPT dbf及fpt为文件后缀名，不可修改。进入申报系统后，如果为第一次进入系统可选在系统维护下系统初始化来进行数据清空，如已有数据，可不进行初始化。在系统维护下的系统配置设置与修改中可进行企业相关信息的录入，有企业代码（海关编码）、纳税人识别号、企业名称三项为必填项目另还可在商品码版本中查看目前系统的代码库版本。升级代码库先点到系统维护下的代码维护，选择海关商品码，点选代码读入选择升级文件包里的cmcode.DBF，接下来的
对话一律选择是，在更新完成后，再点选自用商品，选择当前筛选下所有记录，后单击设为自用代码，完成后关闭当前页，在系统维护的代码维护下，选择北京暂住证标准海关商品码，同样在代码读入处进行升级，选择升级文件包里的STDCM.DBF进行更新，对话框一律选择是即可完成全部代码库的升级。注：升级文件解压缩后，需将解压缩后文件安置在除桌面以外的其他路径，以避免更新时数据产生错误。
出口退税申报系统数据录入：
申报所属期：哪个月申报所属期写哪个月，格式为：年+月份（例如：201107）
一：外部数据采集（若数据不多，可手工录入报关单号。直接从第二步开始即可）
进入外贸企业出口退税申报系统后，在菜单栏中，点选“向导”→外部数据采集→出口报关单数据读入（进入电子口岸网，下载报关单数据）→出口报关单数据查询与确认→出口商品汇率配置→海关贸易性质配置→认证发票信息处理
二：退税申报数据录入（基础数据采集）：
出口明细申报数据录入：点选增加，（1）关联号填写格式为2011070001，即年+月+序列号，一个月内只产生一个关联号，所以关联号为唯一。（2）申报年月自动生成。（3）申报批次填写为01，关于批次暂时不允许产生多批次，故不可更改。（4）序号填写0001、0002以此类推，可累计到9999。（5）进货登记册号不填写（6）出口发票号：按实际填写。（7）报关单号为：报关单右上18位数字+0+01, 其中01可进行更改按报关单上的顺序进行以此类推。（8）出口日期填写报关单上的出口日期。（9）美元离岸价填写单笔美元总价。（10）核销单号填写报关单上的批准文号。（11）选择商品代码（填写距今最近期的）后，商品名称自动生成。根据自动生成的商品单位，填写报关单上对应单位的数量。（12）代理证明号、远期收汇证明、备注暂不填写。（13）全部数据填写完毕后，点选右上角审核认可，审核：当前筛选条件下所有记录，确认。全部进行审核通过即可。
进货明细申报数据录入：前面同出口申报明细录入，发票号码，发票代码不需填写，只需在进货凭证号处将增值税发票左上角的代码+右上角号码组合进行填写。其他参考发票上的内容进行填写，商品代码参考报关单上对应商品码。专用发票号、备注不填写。注计税金额为不含税价格，如自动生成的税额与发票上有微差，可手动修改。最后进行审核认可。注：此处数量容易产生错误，因为报关单上有2-3种单位，而开具的增值税发票只有一种，
如果为报关单上的默认单位，可不进行数量的修改，如果为第二单位，则需用第一单位总数量除以第二单位总数量再乘以第二单位单笔数量，为本项需填写的数量。如单笔数据完全与报关单上第二单位数量一致，则直接填写第一单位数量。
三：退税申报数据检查（数据加工处理）
进货出口数量关联查询：可在此处查看是出口和进货数量是否一致，如果不一致需返回进行修改。没问题，点“关闭”。
换汇成本检查：可计算换汇成本，如果在税务局进行预审时出现换回成本问题，可出具说明，并填写《出口货物退（免）税审核疑点处理意见表》（从税务局处领取）并税务局大厅徐科长进行签字确认。
四：生成预申报数据：填写本次关联单号即可（年+月+0001），只生成3个文件。
五：确认正式申报数据（预审反馈处理）
查询本次申报数据：出口数据查询，进货数据查询内点选希望宝宝拓展功能，选择打印到excel，调整好格式后即可打印出来。
赛尔号攻略网六：生成正式申报软盘：退税汇总申报表录入→生成退税申报数据，选择保存路径。生成12个文件。
注：将申报数据递交国税局进行预审，如没有问题，则可进行后续工作，如有问题，则根据反馈意见进行修改。
七：审核反馈意见处理：已申报出口明细数据查询，已申报出口明细数据查询里可通过认可数据申报来进行数据的退回，选择转为待申报可退回数据到基础数据采集内进行修改，选择已认可后，本笔申报数据就不可再退回修改，系统申报所属期直接转入下个月。
退税申报准备资料：
第一本(申报)：（1）外贸企业出口退税汇总申报表 1份
（2）外贸企业出口退税进货明细申报表 1份
（3）外贸企业出口退税出口明细申报表 1份
（4）增值税专用发票（进货分批单） 1份
（5）出口货物报关单（出口退税专用） 1份
（6）出口收汇核销单（出口退税专用） 1份
（7）税审核疑点处理意见表 （国税拿） 1份
（8）换汇成本情况说明 1份
第二本（审批）：（1）资料交接表 1份
（2）外贸企业出口退税汇总申报表 1份
（3）外贸企业出口退税进货明细申报表 1份
（4）外贸企业出口退税出口明细申报表 1份
第三本(其它)：（1）接单登记回执 2份
（2）资料交接表 1份
（3）出口业务评估报告（税收管理员出具） 2份
以上资料都需交递大厅申报人员处签字。
（4）出口发票 1份
（5）增值税申报表 1份
另外：税审核情况表（到国税大厅里拿）1份和审核意见表(税收管理员、税源管理科科长签字) 2份不用装订。
条幅标语换汇成本：17% 不含税价÷美金离岸价
13% 不含税价÷美金离岸价×1.04
9% 不含税价÷美金离岸价×1.08
5% 不含税价÷美金离岸价×1.12
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