开发票
一、增值税专用发票（一式三联）
打开开票专用电脑（07368）→插入税控IC卡→点击“防伪开票”（135789）→点击“发票管理” →点击“专用发票填开” →系统自动填出将要开的发票类别代码和号码，核对现有的发票号码是否正确，点击“确定”进入开票界面→填写发票信息四要素（购货单位名称、对方纳税人识别号、地址以及电话，写在一行中间空一格、开户行及地址，写在一行中间空一格、）；或者直接在购货单位名称下拉菜单里选择已有的购货单位，点击回车键，剩余信息会自动弹出。→然后切到发票表体中，按照销售单填写货物名称、规格型号、吨位、数量、单价，金额和税率税额自动弹出。（注意：再填单价之前点击右上角“价格”标志，调整为含税单价之后在输入销售单上的单价→回车到金额项时再次点击右上角“价格”标志切换→点击右上角刷新标志（是个√））→与销售单核对发票大小金额和票面信息→按票号放入正确票号空白发票（空白发票号码千万不能放错）→把打印机调整为一式三联状态→点击“打印” →开票完成。
开票结束→与销售单再次核对发票信息→三联全部盖发票专用章→第一联销货方记账联由
领票人签字并留作入账、第二联抵扣联和第三联发票联给领票人→把销售单和第一联发票放在一起入账。
二、增值税普通发票（一式五联）
打开开票专用电脑（07368）→插入税控IC卡→点击“防伪开票”（135789）→点击“发票管理” →点击“普通发票填开” 退休金如何计算→系统自动填出将要开的发票类别代码和号码，核对现有的发票号码是否正确，点击“确定”进入开票界面→填写发票信息（只有购货单位名称一个）→然后切到发票表体中，按照销售单填写货物名称、规格型号、吨位、数量、单价，金额和税率税额自动弹出。（注意：再填单价之前点击右上角“价格”标志，调整为含税单价之后在输入销售单上的单价→回车到金额项时再次点击右上角“价格”标志切换→点击右上角刷新标志（是个√））→与销售单核对发票大小金额和票面信息→按票号放入正确票号空白发票（空白发票号码千万不能放错）→把打印机调整为一式五联状态→点击“打印” →开票完成。
开票结束→与销售单再次核对发票信息→只有一、二联盖发票专用章→第一联销货方记账联由领票人签字并留作入账、第二联发票联给领票人、三、四、五联留作存根→把销售单
和第一联发票放在一起入账。
三、机动车发票（一式六联）
打开开票专用电脑（07368）→插入税控盘点击“税控发票开票系统（1.0）”→选择666666（123456）→密码88888888→点击“发票管理” →如果是新客户，则打开购货单位编码→添加购货人信息（编码一般写数字、购货人名称、组织机构代码，按照销售单填写）→点击“机动车发票填开” →系统自动填出将要开的发票类别代码和号码，核对现有的发票号码是否正确，点击“确定”进入开票界面→按照销售单信息填写发票13个项目（购货单位、身份证号码如何买纸黄金/组织机构代码（这两个信息也可以直接点击组织机构代码下拉菜单选择）、车辆类型、厂牌型号、产地：一般是河北唐山、合格证号、发动机号码如果没有就填原点、车辆识别代号/车架号吗、销货单位、价税合计金额、税率17%、吨位一般是30.3、限乘人数一般是0、注意：所有项目只有进口证明书号和商检单号不填，其余都是必填项目）→与销售单核对发票大小金额和票面信息→按票号放入正确票号空白发票（空白发票号码千万不能放错）→把打印机调整为一式六联状态→点击“开具”，完成后确定→点击“打印” →开票完成。
开票结束→与销售单再次核对发票信息→只有一、四、五联盖发票专用章→第五联销货方记账联由领票人签字并留作入账、前四联发票联给领票人、第六联联留作存根→把销售单和第五联发票放在一起入账。
注意：开票时必须核对好所开发票金额和发票号码
如果当月发现已开完的发票信息有误，必须立即在电脑中发票作废项目中作废相应发票，并在所开发票上盖作废章，并留存重新开具该发票。
如果隔月发现已开发票信息有误，必须先写个发票开票的说明，然后在开票系统中打印开具红字发票申请单，选择申请理由，然后去国税局办理开具红字发票通知单，凭通知单回去开红字发票冲。在正常开票界面点上面的“负数”按钮，然后录入通知单号、原发票代码和号码，系统自动带出原发票信息并在数量及金额、税额前加负号，最后放入空白发票打印，然后再重新开一张正数发票。
现在发票抵扣期限都3个月年，必须在三个月内进行抵扣认证，否则作废。
网上申报增值税
（每月15号以前完成）
一、 抄税
月初开票前必须抄税（抄税前必须于NC账核对金额，核对一致后才能抄税），不抄税本月开不了发票
插入IC卡→双击“防伪开票”图标→进入系统→开票员（李照萍）密码135789→确认→点击“报税处理” →确认完成。
点击“发票资料” →先打印专用发票后打普通发票，顺次打印，没数据的不打，普通和专用的汇总必须打，，一式两份→关闭→退出系统。
二、 申报（在以下过程中只要涉及金额的，必须与NC账核对一致）
1、插入U盘→点击“防伪税控纳税接口”图标→点击“外部接口” →点击“纳税文件导出” →点击“预览” →和刚才抄税的表核对一下张数、票号、作废的是红的→点击“导出”至U盘→关闭。
2、U盘插入报税电脑→把刚才导出的文件复制到D/documents/税务/国税资料/IC卡资料。
3、双击“税、Epportal”图标→001（1234）→点击左边“网上申报”发票采集→点击“发票领用存” →点击“下载” →当月新会显示出来，核对数量和票号（如果当月没新，则什么也不显示）。
点击“存根联” →点击“导入” →自动弹出选择对话框→选择xml格式文件→选择刚才从开票电脑上复制过来的文件（sb_xxfp_201108格式文件）→根据导入的结果核对本月开票的存根联信息。
点击“抵扣联” →点击“远程导入”自动显示结果→和本月认证过后的发票核对票号和金额数量等信息。
点击“机动车销项” →点击“增加” →按照本月机动车发票存根联手工录入→包括（开票日期、发票代码、发票号码、货物名称、含税金额、纳税人识别号：单位的填组织机构代码，个人的填身份证号码）注意：组织机构代码证必须去除“我对你付出的青春这么多年什么歌-” →确定。
点击“增值税普通发票”点击“导入” ，选择导入U盘中文件→根据显示结果和抄税表核对信息。
庆党100周年祝福语
点击“大额发票” →选择excel表导入（按照给定的模板，填写当月超过5000元的大额普通发票）或者直接点击增加，在表格中手工填写当月超过5000元的大额发票信息。
4、点击“填写报表” →点击列表后面显示“未填写”状态的表格→根据表1、2、3、4、5、14于本月开票信息核对一致（这些表格一般不需要修改，核对完直接保存），然后点击“保存” →则列表后的“未填写状态变为未申报状态” 中国移动交费→资产负债表和损益表根据当月实际数额手工录入，点击“保存” →未填写状态变为未申报→然后回头点击第一个表（增值税纳税申报表），于本月NC账相对应的金额核对，不正确的地方，必须手动修改→点击“保存”。
点击“发送报表” →“发送表报” →点击“确认”
点击“申报查询” →申报结果对话框显示申报成功，核对网上银行是否划款成功。
在申报查询中点击“打印” →打印：封面2份、主表2份、表1至5各一份、表14两份、资产负债表和损益表各2份，大额发票1份。
封面、主表、表14、资产负债表、损益表、装订好，盖公章交给税务专管员，剩余装订留存。
去国税局申报增值税
（每月15号以前完成）
一、专管员马永红
需要上交的东西：1、当月增值税申报表
2、当月税源分析表（纸质的和电子版的，电子版考到她的F盘）
3、申报表封面盖公章，税源分析表盖公章。
二、税务事务所张丽
需要上交东西：机动车销售清单三份（每张必须盖公章）
三、二楼纳税大厅
需要带的东西：税控盘、税控IC卡、当月作废的发票，红票和红票申请单。
需要上交的东西：抄税表（机动车销售清单可带可不带，大多时候不要）
购
一、增值税专用发票和增值税普通发票
1、进入开增值税票电脑里面→点击“发票管理” →点击“发票查询” →按月打印已经使用完的增值税发票→点击“继续查询”（可具体选择增值税专用发票和普通发票）→打印需要买的发票类别（选择发票列表）。
2、按照打印出来的发票列表填写发票验旧及领购单（领购单必须加盖公章）
填写内容和注意事项：①纳税人名称、纳税人识别号必填②票种选择增值税专用发票或者增值税普通发票，填写时必须写在一个格里面、填写数量包括作废数、起止日期按照发票实际使用日期填写（一月写一行不可写一起）③起止号码只写发票号码不需要写发票代码，金额和税额按发票列表上填写（一月写一行不可写一起）④购票数量一般按照实际使用需求量填写（一般是10.15.20.25）联次（专用3联，普通5联）⑤购票员姓名、身份证号码、手机号、日期都是必填项目。
3、需要准备的东西：税控IC卡、发票领购本、发票管理员证书、当月作废的发票，红票和
红票申请单。
需要上交的东西：填好的发票验旧及领购单、打印的发票列表。
二、机动车发票
1、过的电脑/E/郭/点击“买票Excel表” →自己按照实际使用情况自制机动车发票列表→作废发票金额直接写零、红票写负数。
2、按照Excel表中的金额填写发票验旧及领购单（领购单必须加盖公章）
填写内容和注意事项：①纳税人名称、纳税人识别号必填②票种选择增值税专用发票或者增值税普通发票，填写时必须写在一个格里面、填写数量包括作废数、起止日期按照发票实际使用日期填写（一月写一行不可写一起）③起止号码只写发票号码不需要写发票代码，金额和税额按发票列表上填写（一月写一行不可写一起）④购票数量一般按照实际使用需求量填写（一般是10.15.20.25）联次（专用3联，普通5联）⑤购票员姓名、身份证号码、手机号、日期都是必填项目。
3、需要准备的东西新能源车保费上涨: 税控盘、发票领购本、发票管理员证书、当月作废的发票，红票和红票申请单。
需要上交的东西：填好的发票验旧及领购单、自制的的机动车发票列表。
三、买回发票读入系统
1、增值税发票
打来开票系统→点击“发票管理” →点击“发票读入” →读入结果与实际购核对。
2、机动车发票
打开机动车开票系统→点击“企业基本信息” →点击“发票信息查询” →查询结果与实际购买的发票核对。
版权声明：本站内容均来自互联网，仅供演示用，请勿用于商业和其他非法用途。如果侵犯了您的权益请与我们联系QQ:729038198，我们将在24小时内删除。
发表评论