谨声明：此纳税申报表是根据?中华人民共和国企业所得税法?、?中华人民共和国企业
填表说明：
现在专业什么好一、本表适用于实行查账征收方式申报企业所得税居民纳税人及在中国境内设立机构非居民纳税人在月〔季〕度预缴企业所得税时使用。
二、本表表头工程清朝历代皇帝列表
1.“税款所属期间〞：纳税人填写“税款所属期间〞为公历1月1日至所属月〔季〕度最后一日。企业年度中间开业纳税人填写“税款所属期间〞为当月〔季〕开场经营之日至所属季度最后一日，自次月〔季〕度起按正常情况填报。
2.“纳税人识别号〞：填报税务机关核发税务登记证号码〔15位〕。
3.“纳税人名称〞：填报税务登记证中纳税人全称。
三、各列填报
1.“据实预缴〞纳税人第2行至第9行：填报“本期金额〞列，数据为所属月〔季〕度第一日至最后一日；填报“累计金额〞列，数据为纳税人所属年度1月l日至所属季度〔或月份〕最后一日累计数。纳税人当期应补〔退〕所得税额为“累计金额〞列第9行“应补〔退〕所得税额〞数据。
2.“按照上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴〞纳税人第11行至第14行及“按照税务机关确定其他方法预缴〞纳税人第l6行：填报表内第11行至第l4行、第16行“本期金额〞列，数据为所属月〔季〕度第一El至最后一日。
四、各行填报 .
本表构造分为两局部：
1.第一局部为第1行至第16行，纳税人根据自身预缴申报方式分别填报。包括非居民企业设立分支机构：实行据实预缴纳税人填报第2行至第9行：实行按上一年度应纳税所得额月度或季度平均额预缴纳税人填报第11至14行；实行经税务机关认可其他方法预缴纳税人填报第16行。
2.第二局部为第17行至第22行，由实行汇总纳税总机构在填报第一局部根底上填报第l8至20行；分支机构填报第20至22行。
excel表格打不开五、具体工程填报说明
“营业收入〞：填报会计制度核算营业收入，事业单位、社会团体、民办非企业单位按其会计制度核算收入填报。
2个字的游戏名字“营业本钱〞：填报会计制度核算营业本钱，事业单位、社会团体、民办非企业单位按其会计制度核算本钱〔费用〕填报。
“利润总额〞：填报会计制度核算利润总额，其中包括从事房地产开发企业可以在本行填写按本期取得预售收入计算出预计利润等。事业单位、社会团体、民办非企业单位比照填报。
“税率〔25％〕〞：按照?中华人民共和国企业所得税法?第四条规定25％税率计算应纳所得税额。
“应纳所得税额〞：填报计算出当期应纳所得税额，第6行：第4行×第5行，且第6行>0。
“减免所得税额〞：填报当期实际享受减免所得税额，包括享受减免税优惠过渡期税收优惠、小型微利企业优惠、高新技术企业优惠及经税务机关审批或备案其他减免税优惠。第7行≤第6行。
“实际已预缴所得税额〞：填报累计已预缴企业所得税税额，“本期金额〞列不填。
“应补〔退〕所得税额〞：填报按照税法规定计算本次应补〔退〕预缴所得税额，第9行=第6行一第7行一第8行，且第9行<0时，填0，“本期金额“列不填。
“上一纳税年度应纳税所得额〞：填报上一纳税年度申报应纳税所得额，本行不包括纳税人所得。“本月〔季〕应纳所得税所得额〞：填报纳税人依据上一纳税年度申报应纳税所得额计算当期应纳税所得额。
按季预缴企业：第l2行=第11行×l／4
按月预缴企业：第l2行=第11行×l／12
儿童服装店名“税率〔25％〕〞：按照?中华人民共和国企业所得税法?第四条规定25％税率计算应纳所得税额。
“本月〔季〕应纳所得税额〞：填报计算本月〔季〕应纳所得税额，第l4行=第12行X第13行
“本月〔季〕确定预缴所得税额〞：填报依据税务机关认定应纳税所得额计算出本月〔季〕应缴纳所得税额。中考时间
“总机构应分摊所得税额〞：填报汇总纳税总机构以本表第一局部〔第1～16行〕本月或本季预缴所得税额为基数，按总机构应分摊预缴比例计算出本期预缴所得税额。
〔1〕据实预缴汇总纳税企业总机构：第9行X总机构应分摊预缴比例25％
〔2〕按上一纳税年度应纳税所得额月度或季度平均额预缴汇总纳税企业总机构：
第l4行X总机构应分摊预缴比例25％
〔3〕经税务机关认可其他方法预缴汇总纳税企业总机构：
填表说明：
一、本表为按照核定征收管理方法(包括核定应税所得率和核定税额征收方式)缴纳企业所得税纳税人在月(季)度申报缴纳企业所得税时使用，包括依法被税务机关指定扣缴义务人。其中：核定应税所得率纳税人按收入总额核定、按本钱费用核定、按经费支出换算分别填写。
二、本表表头工程
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