【采⽤】信贷业务的25个风险点
笔者⼀直认为，要想做好信贷业务，对⼀些基础的问题要有清晰的了解。⼀般认为，信贷业务包含授信对象、⾦额、期限、利率、还款⽅式、还款来源、⽤途、担保⽅式等⼋个要素，清晰了解这⼋个要素是做好信贷业务的基础，接下来，本⽂将在介绍信贷本质、信贷⼋⼤要素的基础上，⼀并对与⼋⼤要素相关的主要风险点进⾏分析和介绍，希望能对您从事信贷业务有帮助。
⼀、信贷的本质
信贷有⼴义和狭义之分。⼴义的信贷是指以银⾏为中介、以存贷为主体的信⽤活动的总称，包括存款、贷款、结算、担保等业务。狭义的信贷通常指银⾏等信贷机构发放贷款的⾏为。本⽂仅从狭义的⾓度讨论信贷。
要想从事好信贷业务，需要对信贷有更深层次的了解，就信贷⽽⾔，究其本质，信贷是指将资⾦的使⽤权在⼀定期限内有偿让渡给其他⼈，并在贷款到期时收回资⾦本息以取得收益的⾏为，是资⾦使⽤权的⼀种有偿让渡。对信贷的通俗解释： ⽤别⼈的钱办⾃⼰的事，⽤明天的钱办今天的事。
信贷业务本⾝是⼀种授信⾏为，从⾦融学的⾓度，信⽤包括履约意愿和履约能⼒两⽅⾯，信贷机构在办理信贷业务时需要对借款⼈的还款意愿和还款能⼒进⾏调查和了解，并且需要在调查和了解的基础上进⾏评估，并根据评估情况决定是否对借款⼈授信以及授信的额度和期限。
⼆、信贷的⼋⼤要素及需要注意的主要风险点
⼀般认为，信贷业务包含授信对象、⾦额、期限、利率、还款⽅式、还款来源、⽤途、担保⽅式等⼋个要素。我们分别介绍如下：
要素1：贷款对象
力拔山兮气盖世向银⾏申请贷款的客户，必须满⾜贷款通则、三个办法⼀个指引、商业银⾏授信⼯作指引、商业银⾏法等的规定以及本机构对授信对象的基本要求。信贷机构⼀般将客户分为两类，第⼀类是公司类客户；第⼆类是⾃然⼈客户。
风险点1：为不具备主体资格或主体资格有瑕疵的借款⼈发放贷款
风险表现：
1、借款⼈没有《营业执照》、《事业单位法⼈证书》或《⾝份证明》，特殊⾏业没有《⽣产经营许可证》或《企业资质等级证书》；
雨刷2、借款⼈是法⼈分⽀机构但未经法⼈机构授权；
3、借款⼈不具备完全民事⾏为能⼒。
防控措施：
1、严格按规定对借款⼈主体资格进⾏调查，对企（事）业法⼈、其他经济组织、个体⼯商户申请贷款的必须到⼯商部门或主管机关调查⼯商注册登记情况；
2、对⾃然⼈申请贷款的要调查是否具有完全民事⾏为能⼒；
3、核对法⼈代表和⾃然借款⼈⾝份证明；
4、合同⽆效后按照《合同法》及相关规则进⾏追责，以弥补损失；
风险点2：向国家限控⾏业发放贷款
风险表现：
贷款流向“五⼩”（浪费资源、技术落后、质量低劣、污染严重的⼩煤矿、⼩炼油、⼩⽔泥、⼩玻璃、⼩⽕电等）和两⾼⼀剩（⾼耗能、⾼污染及产能过剩）等国家限制、控制甚⾄淘汰类的⾏业。这类⾏业本⾝就对社会发展存在不良的影响，加上国家政策（如税收、财政等）的限制，很难有⼤的发展，甚⾄可能成为政府直接勒令退出市场和破产关闭的对象，从⽽造成信贷机构不良贷款和呆账、坏账的出现。
防控措施：
1、信贷⼈员应在贷前审查中，对照产业⽬录对限制类、淘汰类等的规定，认真检查借款⼈的经营范围是否为国家限控⾏业，严格限制这类⾏业进⼊贷款程序，以防造成信贷机构的损失。做到以下“六不准”：
（1）不准向淘汰类和禁⽌类项⽬发放贷款；
（2）不准向环评不达标、环保记录差的企业发放贷款；
（3）不准向钢铁、铝冶炼、铜冶炼、铁合⾦等⾼耗能⾏业中属于限制类的新建项⽬和淘汰类项⽬发放贷款；
（4）不准向关停范围能耗⾼、污染重的⼩⽕电项⽬发放；
（5）不准向列⼊淘汰类的落后⼯艺技术、设备及产品发放。
2、核实借款⽤途是否⽤于限控⾏业。虽然有些企业在贷款审查时提交的材料表明确实符合贷款条件，但是在真正取得贷款后，却将贷款违规⽤于其他⽤途。这就需要信贷机构加强贷后的风险管理，贷后对贷款企业进⾏定期和不定期的实地检查，以及财务报表等的检查，以获得贷款⽤途的真实信息；
3、实地调查，核实提供资料和⽣产经营情况的真伪；
4、对于违规⼈员要及时追责。
附1：2016整体信贷投向指引（仅供参考）
优先⽀持类：
（1）新能源、新⼀代信息技术、新材料、⾼端装备制造等具有较⼤发展潜⼒的战略新兴产业。
（2）⽂化创意、节能环保、医疗健康⾏业、航空航天、先进轨道交通装备、电⼦信息、现代农业、新能源汽车、国防科技、轻⼯纺织、⽯油化⼯、现代教育等国家重点⽀持项⽬。
（3）具有⼀定资源优势、技术优势、垄断特征，产品可替代程度低的环保型科技创新类⾏业。
（4）⼯信部近两年重点⽀持的七⼤⾏业：智能化建设、互联⽹管理、钢铁落后产能淘汰、新能源车推⼴、军民融合、盐业改⾰、海洋⼯程。
适度⽀持类：
四字吉祥语大全旅游业、汽车⾏业、⾷品饮料⾏业、铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造、机械设备制造、电恪
⽓机械和器材制造、电⼦信息制造业、电⼒⾏业、现代物流、批发、零售、住宿餐饮业等运⾏平稳、风险适中的⾏业。
注：批发零售类不含钢铁贸易、煤炭贸易、铁矿⽯贸易、铁精粉贸易等批发零售⾏业中风险很⾼的⼦⾏业。
审慎介⼊类：
房地产、建筑、纺织服装、有⾊⾦属、化⼯、煤炭、钢铁等风险较⼤，出现结构性产能过剩且短期内难以明显好转的⾏业。
严格控制或退出类：
煤化⼯、⽔泥、平板玻璃、造纸等⾏业国家明确淘汰落后产能的⾏业，主要包括⼩钢铁、⼩⽔电、⼩⽔泥、⼩炼油、⼩煤窑、⼩玻璃、⼩造纸、⼩矿⼭、⼩化⼯、⼩药⼚、⼩⽕电等⾏业。
风险点3：受理不符合准⼊条件的客户申请
风险表现：
信贷机构会根据不同的信贷产品设置基本的准⼊条件，该风险点表现为受理了不符合准⼊条件借款⼈的借款申请。
防控措施：
严格根据不同产品的准⼊条件进⾏审核，任何⼀项不符，即拒绝受理借款申请，不让⼀笔不符合条件业务进⼊调查环节。
附2：全款车抵押业务准⼊条件及不予受理情形
全款车抵押业务准⼊条件（民间⾦融领域）
1、年龄18周岁到60周岁的具有完全民事⾏为能⼒的⾃然⼈;
2、信⽤状况良好，有固定职业或企业经营正常，有可预见的还款来源；
3、有明确的借款⽤途，借款⽤途合理、合法；
4、有本地户⼝，外地户⼝需要在业务开展城市长期居住和⼯作；
5、借款⼈是车辆的所有权⼈；
6、是本地牌照；
7、车辆在5年以内，车型可以是轿车或商务车；
8、登记证、⾏驶证、驾驶证、保险单、备⽤钥匙等齐全；
9、购车3个⽉以上（购车3个⽉以内慎⼊）。
禁⽌进件（不予受理）的情形
1、年龄在18周岁（不含）以下，或在60周岁（不含）以上；
2、⽆具体贷款⽤途或贷款⽤途不符合公司贷款规定；
3、不能按照公司要求如实完整提供相应材料的；
4、提供虚明材料，如虚假的营业执照、租赁合同、购销合同、产权证明、银⾏账户流⽔、担保⼈收⼊证明等；
5、有不良信⽤记录的；
6、车辆属于发⽣过重⼤事故车辆；
7、有犯罪记录、劳改、劳教、刑满释放⼈员等；
8、车辆改装、⼆⼿车修理及车贷⾏业从业⼈员；
9、其他情形。
注：以上准⼊条件及不予受理情形供参考，由于借贷机构的风险偏好、各地情况不同，从事车贷业务的借贷机构可根据⾃⼰的情况在上述基础上进⾏调整。
附3：流动资⾦贷款申请应具备的条件：
（⼀）借款⼈依法设⽴；
（⼆）借款⽤途明确、合法；
（三）借款⼈⽣产经营合法、合规；
传媒学校排名（四）借款⼈具有持续经营能⼒，有合法的还款来源；
（五）借款⼈信⽤状况良好，⽆重⼤不良信⽤记录；
（六）贷款⼈要求的其他条件。
以上来⾃《流动资⾦贷款管理暂⾏办法》
附4：贷款⼈受理的固定资产贷款申请应具备的条件：
（⼀）借款⼈依法经⼯商⾏政管理机关或主管机关核准登记；
（⼆）借款⼈信⽤状况良好，⽆重⼤不良记录；
（三）借款⼈为新设项⽬法⼈的，其控股股东应有良好的信⽤状况，⽆重⼤不良记录；
（四）国家对拟投资项⽬有投资主体资格和经营资质要求的，符合其要求；
（五）借款⽤途及还款来源明确、合法；
（六）项⽬符合国家的产业、⼟地、环保等相关政策，并按规定履⾏了固定资产投资项⽬的合法管理程序；
（七）符合国家有关投资项⽬资本⾦制度的规定；
（⼋）贷款⼈要求的其他条件。
以上转⾃银监会《固定资产贷款管理暂⾏办法》
附5：个⼈贷款申请应具备的条件：
（⼀）借款⼈为具有完全民事⾏为能⼒的中华⼈民共和国公民或符合国家有关规定的⾃然⼈；
（⼆）贷款⽤途明确合法；
（三）贷款申请数额、期限和币种合理；
（四）借款⼈具备还款意愿和还款能⼒；
（五）借款⼈信⽤状况良好，⽆重⼤不良信⽤记录；
（六）贷款⼈要求的其他条件。
英法海底隧道以上转⾃银监会《个⼈贷款管理暂⾏办法》
要素2：⾦额
⾦额是指银⾏等信贷机构给借款⼈授信的具体额度。信贷机构应该在充分考虑借款⼈借款需求、借款⽤途、还款能⼒、提供的担保、资信状况等的基础上决定授信额度。额度应当适度，应与借款⼈偿债能⼒和实际需求相匹配，超过其实际偿债能⼒或实际需求或额度不够都存在风险。超额贷款，贷款客
户可能会挪⽤贷款，挪⽤难收，不⾜额，客户有可能⽆法完成项⽬或寻求其他⾼息借款，风险同样很⼤。
风险点4：过渡授信
风险表现：
对借款⼈发放了超过其实际偿债能⼒或实际需求的授信。导致上述风险发⽣的原因是多⽅⾯的，包括贷前调查不到位，企业经营与财务信息不完整、不真实，导致决策失误；选择授信业务产品单⼀，以产品特性规避信贷风险的潜⼒未充分挖掘；信贷审批决策能⼒不⾜；由于认识不⾜、预警信息滞后导致贷后管理不到位等等。
防控措施：
1、⼀定要分析借款⼈的借款需求及借款⽤途，在此基础上确定其需要多少⾦额借款才能满⾜其需求；
2、依据⾏业平均的资产负债率、流动⽐率、速动⽐率、利息保障倍数等偿债能⼒指标或营运能⼒指标对⽐客户的财务指标，如企业资产负债率远⾼于⾏业平均值、带息负债⽐和利息保障倍数远低于⾏业平均值时，基本可以认定企业存在过度授信问题；
3、业务部门与风险管理部门要进⼀步加强协同合作，在贷前、贷中、贷后三个环节实⾏全流程监控；
4、选择合适的信贷产品，以产品特性来防范过度授信，尤其要谨防流动资⾦贷款的短贷长⽤和固定资产贷款的资本⾦抽离；
5、要防⽌集团企业过度授信。
风险点5：授信不⾜
风险表现：
对借款⼈发放的贷款⽆法满⾜其实际需求，授信额度不⾜。很多信贷⼈员⼀般会重点关注过渡授信的风险⽽对授信不⾜的风险认识不⾜，过渡授信有风险，授信不⾜同样有风险。授信不⾜额，⽆法满⾜借款⼈实际需求，借款⼈有可能⽆法完成项⽬或为完成项⽬寻求其他⾼息借款，在这种情况下，信贷机构同样风险很⼤。对于造成此类风险的原因及防控措施请参照本⽂对风险点4的分析。
要素3：期限
期限是指是指借贷双⽅依照有关规定，在合同中约定的借款使⽤期限。借款期限应根据借款种类、借
款性质、借款⽤途来确定。在借款合同中，当事⼈订⽴借款期限条款必须详细、具体、全⾯、明确，以确保合同的顺利履⾏，防⽌产⽣合同纠纷。
风险点6：期限设置不合理的风险
风险表现：
贷款期限可以划分为短期和中长期。短期贷款⼜称流动资⾦贷款，主要⽤于满⾜企业的流动资⾦需要；中长期贷款主要包括基本建设贷款、技术改造贷款和房地产贷款。对信贷机构⽽⾔，虽然长期贷款的收益较好，但贷款期限越长使得信贷机构的风险越⼤，增加了出现不良贷款的可能性，令其积累了⼤量潜在风险。对借款⼈⽽⾔，若贷款期限⼤于实际需求期限，会导致企业资⾦过剩，有可能会导致盲⽬扩⼤投资、扩张⽣产甚⾄进⾏权益性投资，从⽽产⽣更多的风险。若贷款期限短于实际需求期限，⼜会导致贷款到期⽆法归还从⽽造成逾期、垫款等不良贷款的发⽣，给信贷机构造成不必要的损失，增加经营风险。
防控措施：
综合借款⼈各种因素确定合理的借款期限，借款期限要与借款⾦额、借款⽤途、借款⼈未来现⾦流等相匹配。
要素4：利率
贷款利率为⼀定时期内利息量与本⾦的⽐率，通常⽤百分⽐表⽰，按年计算则称为年利率。其计算公式是：利息率= 利息量/ （本⾦x时间）×100%。利率是货币所有者因暂时让渡货币资⾦使⽤权⽽从借款⼈那⾥获得的⼀定报酬。
风险点7：贷款利率定价随意
风险表现：
银⾏等信贷机构的主要收⼊来⾃于通过发放贷款获取的利息。贷款如何合理定价是长期以来困扰信贷机构的⼀个⼤问题。定价过⾼，会驱使客户从事⾼风险的经济活动以应付过于沉重的债务负担，或是抑制客户的借款需求，使之转向其他银⾏或通过公开市场直接筹资；定价过低，信贷机构⽆法实现盈利⽬标，甚⾄不能补偿信贷机构付出的成本和承担的风险。本风险点体现为信贷机构定价随意，未按照科学的定价⽅法对贷款进⾏定价。
防控措施：
1、遵循风险定价的基本原则；
2、核实借款⼈资⾦需求，对借款⼈资⾦需求量以及真正需求时间进⾏相对准确的计算；
3、根据信贷机构⾃⾝的实际情况做好成本核算，计算出资⾦成本，营业成本，资本的⽬标利润。；
4、做好违约率和违约损失率的统计，以核算标准贷款违约风险补偿率，实时更新数据。；
5、根据贷前现场调查的结果，确定是否具有可贷性，针对准备发放贷款的⽬标客户，核算其贷款违约风险补偿率。
要素5：还款⽅式
还款⽅式是指的借款⼈以何种⽅式还款，以个⼈贷款为例，个⼈贷款有以下六种还款⽅式：①到期⼀次还本付息法;②等额本息还款法;③等额本⾦还款法;④等⽐累进还款法;⑤等额累进还款发;⑥组合还款法等。还款⽅式应根据信贷产品、借款⾦额、借款⽤途、借款⼈现⾦流等情况确定。
风险点8：还款⽅式设置不合理
风险表现：
还款⽅式设置不合理，与信贷产品、借款⾦额、借款⽤途、借款⼈现⾦流等不匹配。
防控措施：
根据不同信贷产品，结合借款⾦额、借款⽤途、借款⼈现⾦流等因素确定借款⼈还款⽅式，重点关注借款⼈的现⾦流，借款⼈的还款⽅式必须与其现⾦流相匹配，⼩额信贷⼀般采⽤等额本息还款法，等额本息⼀般分为按⽉等额本息和按季等额本息两种。
要素6：借款⽤途
不同的信贷业务有不同的⽤途，我们⾸先要区分借款需求和借款⽤途，借款需求和借款⽤途是相互区别⼜紧密联系的两个概念。借款需求是指借款⼈由于各种原因造成了资⾦的短缺，即借款⼈对现⾦的需求超过了借款⼈的现⾦储备时，就会产⽣借款的需求。借款需求指的是借款⼈为什么会出现资⾦短缺并需要借款，⽽借款⽤途指的是借款的具体去向，它反映借款⽤于解决哪⼀⽅⾯的资⾦需要。客户的借款⽤途是多种多样的，可能是需要购买机器设备，可能是流动资⾦不⾜，也可能是⽤于偿还银⾏贷款，借新还旧。
借款⽤途应满⾜真实、合理、合规、合法等基本要求。
风险点9：借款⽤途法律风险
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