企业财务管理规章制度5篇
企业财务管理规章制度5篇
      企业财务管理规章制度1
      一、总则
      为发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，使本公司的财务活动做到有章可循，职责分明，参照有关规定，制定本制度。财务部相关工作人员须按照本制度开展工作。财务部总监对部门人员进行考核和管理。
      二、部门职能
      负责建立、健全公司财务相关制度，监督各项制度的实施与执行。负责编制公司年度、月度、季度财务报表。负责固定资产和低值易耗品的管理。负责现金收支及银行结算业务。负责公司财务审计和会计稽核工作。负责会计档案管理工作。
      三、财务部人员职责
      1、严格执行财务会计制度，建立完好的账簿管理体制和财务核算体系。
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      2、健全财务管理制度，编制财务打算，加强经营核算管理。
      3、分析财务打算的执行状况，供应财务分析〔报告〕，检查监督财务纪律执行状况。
      4、准时精确地向决策者和相关管理者供应牢靠的会计信息。
      5、编制记账凭证和各类报表，妥当管理睬计账册档案。
      6、负责公司职工的劳开工资、职工福利的发放。
      7、负责公司各种费用的审核和报销，进行本钱掌握管理。
      8、协调与税务、银行部门的关系，执行国家税法政策，准时做好纳税申报工作。
      9、进行公司内部掌握制度设计，做好各项审计工作。
      10、编制各种打算统计报表，完成公司领导临时布置的其他工作。
      四、业务流程
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      4.1.银行存款付款掌握流程
      4.2.记账凭证账务处理流程
      4.3.费用报销管理流程
      4.4.付款流程
      4.5.应收账款管理流程
      4.6.存货审计流程
      4.7.收入审计流程
      4.8.货币资金审计流程
      4.9.本钱审计流程
      4.10.利润审计流程
      4.11纳税申报流程
      五、相关制度规范
      5.1.费用报销管理规范 大专生考公务员
      1、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节省的原则。
      2、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的状况，需由对方出具收款证明。
      3、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由，并经相应领导签字后到财务部报销;
      4、全部日常购用物品均须到库房办理入库手续，报销时发票后面附有经库房管理员签字的入库单，并经各相应领导签字后到财务部报销
      5.2.转账支票管理规范
      1、银行转帐支票是付款单位通知银行支付款项得凭证，是同城结算中最简易的形式，凡属本地区内超过1000元的款项结算，一般状况下都必需采纳银行转帐结算。
      2、银行转帐单位名称、签发日期、支付用处及数额。做到票面、〔收据〕和原始凭证的金额完全全都。
      3、财务部签发银行转帐支票时，必需看清晰资金〔渠道〕，不准签发空头支票和远期支票，不准将空白支票存放在收款单位代为签发。不准将本单位的支票出租、出借给任何外单位使用。
      4、为了把握银行存储状况，财务部必需定期与银行对帐，每月匡算平衡，加强资金调度。
      5.3.会计档案管理规范
      1、公司依据税法等有关规定，由分公司财务经理或会计专人办理发票的领购、开具和保管业务。
      2、发票上的客户名称，要根据客户在税务部门注册登记单位全称为准，不得写错别字，不得写单位简称;客户为自然人的，要照实填写姓名。
      3、已开具的发票，须有经办人按发票全部联次一次性签字，并加盖财务章，发票记账联交财务部门办理入账或归档管理。
      4、对于赊销的，除经特别审批外，欠款未收回前，不能将发票出具给客户。
      企业财务管理规章制度2
      1、目的：为保障公司资金平安，规范资金收支的管理，特制订本制度。
      2、主体内容：资金日常管理、资金支出管理、资金收入管理
      3、细则规定：
      (一)资金日常管理
      1、资金定义：货_资金是指企业在生产经营活动中停留于货_形态的资金，包括现金、银行存款和〔其它〕货_资金。一切收支必需严格遵守国家和本公司的有关规定。
      2、库存现金的管理：原则上公司库存现金余额不得超过银行核实库存限额规定。现金的支出须符合现金使用范围规定。出纳人员须将公司库存现金存放至公司〔保险〕柜处，并妥当保管其密码和钥匙。每日需对库存现金进行盘点，并编制现金〔日记〕账，做到日清日结，账实相符，财务经理应至少每月对库存现金进行一次盘点抽查。
      3、银行存款、其他货_资金的管理：遵照银行相关规定进行管理，每日需编制银行存
款日记账，按月取回各银行对账章，并编制银行存款余额调整表。银行存款余额调整表与银行对账单作为会计档案进行装订存档保管。
      (二)资金支出管理
      1、财务部是货_资金收支信息集中、反馈的职能部门。其它职能部门凡涉及货_资金的收支信息，必需准时反馈到财务部。对外签署的涉及款项收付的合同或协议，应向财务部提交一份原件，以便依据有关合同、协议办理手续。无合同、协议的(或无有效合同、协议)，财务部有权拒绝办理。
      2、资金支出必需根据审核完好无误的单据中金额进行支付，严禁“无票”支出，严禁“白条”抵账。
犯罪电影      3、各项资金支出原则上需依据预算进行拨付。同时，各部门对于资金支出应提前与财务部进行申请(1万元以内的资金支付，需至少提前一天申请，3万元以内的资金支付，需至少提前两天申请，3万元以上的资金支付需前三天申请)，以便财务部备款。
      3、各类支出相关细则管理如下：

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