财务管理制度及业务办理流程
第一章总则：梦见别人剪头发
优美的爱情句子一、为加强公司的财务工作,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定.
二、公司财务部门的职能是:
1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
2、建立健全财务管理的各种规章制度,编制财务计划，加强资金管理及会计核算，反映、分析财务计划的执行情况,及时准确的反映公司的财务状况，经营成果和现金流量，检查监督财务纪律.
3、积极为经营管理服务，促进公司取得最大的经济效益。
4、厉行节约，合理使用资金。运费险怎么用
5、合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用.
6、 对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况.
7、 完成公司交给的其它工作。
三、公司财务由会计、成本核算和出纳等工作人员组成（待定)。
四、 公司各部门和员工办理财会事务，必须遵守本规定.
第二章制度细则：
●财务工作岗位职责
●植物传播种子财务管理工作
●支票管理(含其它银行票据)
●现金管理
●会计档案管理
●个人借款管理
●日常费用审批及报销流程
●费用报销的相关标准
●采购流程及采购付款流程
●销售流程及销售收款流程
●发票管理
●成本核算的管理
●固定资产的管理
第三章财务工作岗位职责：
一、会计负责组织本公司的下列工作：
1、 对整个账务处理数据的准确性监督和负责，包括会计凭证、报表、往来、原材料﹑库存商品、现金、银行、票据、费用等。
2、 进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益.
3、负责对内（公司高层）、对外(税务局、工商等其它需要报送报表的行政机关）报表的编制和报送,并负责对数据进行解释，及财务分析的编制。
4、对公司各种经营考核的基础数据取得正确性进行监督和负责。
5、协调本部门与公司内部其它部门的关系.
6、协调公司财务与外部相关部门的关系，包括税务局、银行及其它相关行政单位、往来企业。
7、负责各种与财务有关的证件的办理及年审。
8、建立健全经济核算制度,利用财务会计数据进行经济活动分析。
9 、承办公司领导交办的其它工作.
二、会计的主要工作职责是：
1、按照国家会计制度的规定、记账、复账做到手续完备，数字准确，账目清楚，原始单据的审核、现金的监督。
2、负责核对往来账务及清理。
3、原材料，产成品,半成品,库存商品总账的登记,指导库房管理员进行库存商品二级账的登记,保证账账、账实﹑账证、账表相符.
4、负责固定资产、固定资产清理等账务的处理，实行固定资产分类管理，保证固定资产增加、减少、报废、封存、手续齐全，并进行账务处理.
5、负责税务资料的编报、整理、装订、并妥善保管，做到查有实据。
6、 按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，提出合理化建议,当好公司参谋。
7、妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其它会计数据。
三、出纳的主要工作职责是：
1、认真执行现金管理制度。
2、 严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不得坐支现金
不认白条抵压现金。做到日清月结，做到账实相符.
怎么存钱划算3、建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证，负责本公司与银行之间各种款项的原始票据的传递工作.
4、严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。
5、积极配合银行做好对账、报账工作。
做整形手术大概多少钱6、配合会计做好各种账务处理。
7、根据审批过的付款申请单，及时保证付款的办理。并将相关付款凭证及时转到会计处，
以便及时入账。
8、在收款后，根据公司的要求,填写资金日报表后将收款原始单据转到公司会计处，以便及时入账,银行电汇的把电汇、手续费单转到会计，收取现金的，将现金收据的记账联转交会计入账冲减应收账款.
9、负责公司发票的开据和及时发送。
10、完成公司领导交办的其它工作。
第四章财务工作管理：
一、会计年度自一月一日起至十二月二十五日止
二、 会计凭证、会计账簿、会计报表和其它会计数据必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。
三、 财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并将审核的原始凭证编制记账凭证。会计、出纳员记账，都必须在记账凭证上签字.
四、 财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，保证账簿记录与实物、款项相符。
五、 财务工作人员应根据账簿记录编制会计报表上报总经理。会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须会计签名或盖章。
六、 财务工作人员对本公司实行会计监督。财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证,不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。
七、 财务工作人员发现账簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理报告，并请求查明原因,作出处理。财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。
八、 财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计,根据我们公司的实际情况，以财务部自查为主。出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务账目的登记工作。
第五章支票管理（含其它银行票据）：
一、 支票由出纳员保管。支票使用时须有“支票领用单”，经总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码、领用人在支票领用上签字备查。
二、 支票付款后凭支票存根入账,发票由经手人签字、财务进行核对（购置物品由保管员签字）、总经理批准审批.填写金额要无误，完成后交出纳人员。原支票领用人在“支票领用单”及登记簿上注销。
三、 财务出纳收取客户支票时，应识别填写等基本错误，在12小时内到银行进账处理，及时查清是否到款,对无效支票联系客户进行换票处理，同时上报会计.所有操作要求做好支票及相关票据收、支、换记录。
第六章现金管理:
一、公司可以在下列范围内使用现金：
1、员工工资、津贴、奖金。
2、个人劳务报酬。
3、出差人员必须携带的差旅费。
4、结算起点以下的零星支出。
5、总经理批准的其它开支。
6、现金结算起点定为100元，结算规定的调整，由总经理确定。
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