企业财务报销流程的管理制度
企业财务报销流程的管理制度
 
企业财务报销流程的管理制度（篇1）
  1、报销的前提是报销人必须取得合法有效的报销单据(发票)。
  ⑴、报销发票单位名称需写全称“__”;
  ⑵、项目部租赁房屋需以单位名义签协议、并需对方开据房屋租赁专用发票;
  ⑶、原则上跨年度发票不允许报销;
  ⑷、发票内容与报销单内容一致;
  ⑸、具体项目上发生的费用需填写对应的项目号、项目名称;
  ⑹、报销单上需写明所附单据数量;
诡异的笑脸图片大全  ⑺、报销时需将发票分类，按报销类型分行填列报销单据，报销类型主要分为以下几种：差旅费、业务招待费、交通费、通讯费、会议费(报销时需附会议通知)等。
  会议费证明材料应包括：会议时间、地点、出席人员、内容、目的、费用标准、支付凭证等。
  2、单笔报销总额超过2000元，需要提前一天通知财务备款。
  3、费用报销基本流程及审批管理：
绝句的诗意迟日江山丽  ⑴、总经理负责公司所有货币资金等的支付审批。
  ⑵、货币资金支付的批准方式为书面方式。
  ⑶、部门主任根据公司本制度规定的费用报销标准对本部门发生的费用报销业务真实性审核。
  ⑷、财务部门对费用报销凭证的合法性，合规性、合理性、发票金额的正确性进行审核。
  ⑸、出纳收到报销单后应检查总经理、部门主任、会计签名是否齐全，对审批手续齐全的报销单据应及时给予报销，对于不符合审批手续的报销单出纳有权拒绝报销或付款。七夕说说心情短语
  ⑹、报销人要对其所报销费用内容的真实性负全部责任，在费用发生后必须取得合法有效的凭证。
  4、报销时间的具体规定
  公司财务部根据实际情况在每星期二、星期三、星期四集中进行财务报销。
  5、费用报销单填写及票据粘贴要求：
  ⑴、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改;
  ⑵、报销单封面与封面后的托纸必须大小一致，各票据不得突出于封面和托纸之外(票据过大时应按封面大小折叠好);
  ⑶、各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致;
  ⑷、若报销票据面积大小相同或相似(如车票等)，需有层次序列张贴;
  ⑸、报销单据金额、类型相同的(如车票等)，应尽量张贴在一块，并按金额大小排列;
  ⑹、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额;
  ⑺、报销单据一律用黑钢笔或签字笔填写;
  ⑻、报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，并经部门领导有效批准;
  ⑼、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单;
 
企业财务报销流程的管理制度（篇2）
  一、财务管理制度
  第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
  第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
  第三条本制度适用公司全体员工。
  第四条借款管理规定
  （一）出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
  （二）其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
  （三）各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
  （四）借款销账规定：
  （1）借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管
领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；
  （2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。12306 出票失败
  （五）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
  第一条借款流程
  （一）借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。
  （二）审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。
企业财务制度  （三）财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
  第二条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
  第三条费用报销的一般规定
  （一）报销人必须取得相应的合法票据（相关规定见发票管理制度），且发票背面有经办人签名。图书室工作计划
  （二）填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。
  （三）按规定的审批程序报批。
  （三）报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
  第四条费用报销的一般流程：报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。
  第五条差旅费报销制度及流程。
  （一）费用标准：
  职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用一般员工火车硬卧120元/天30元/天30
元/天部门负责人火车硬卧150元/天40元/天40元/天总经理助理飞机200元/天50元/天50元/天总经理及以上飞机实销
  1、住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。
  2、实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返京时间为准，12：00以后出发（或12：00以前到达）以半天计，12：00以前出发（或12：00以后到达）以一天计。
  3、伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。
  4、宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，同时按比例（早餐20%、午餐或晚餐40%）扣减出差人当天的伙食补贴。
  5、出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。
  二、报销流程
  1、出差申请：拟出差人员首先填写《出差申请表》，详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请单由总经理批准。

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