电子银行承兑汇票管理暂行办法
电子银行承兑汇票管理暂行办法
及权限管理
1.申请开通电子银票系统需填写《电子银行承兑汇票系统开通申请表》，并经销售部门初审后，提交财务部门审批。
2.财务部门审核通过后，向电子银行承兑汇票系统管理机构申请开通权限。
3.电子银票系统权限分为操作权限和审核权限，不同职责部门的权限需经过严格审批和授权，并在电子银票系统中进行权限设置和管理。
绍兴景点4.操作人员需定期接受电子银票系统操作培训，并严格遵守操作规程和权限管理制度。
开通网上银行
服装销售合同范本第四章电子银票使用管理
第八条电子银票使用管理
1.电子银票应按照《银行承兑汇票管理办法》、《电子商业汇票业务管理办法》等有关规定进行操作和管理。
2.电子银票应在规定的期限内到期，逾期未支付的，应按照相关法律法规处理。
3.电子银票的转让、背书、贴现和托收等业务应按照相关规定进行操作和管理。
吴君如的鬼片梦见脚上踩屎4.对于电子银票操作过程中出现的问题，应及时协调处理，并妥善保管相关资料和证据。
第九条电子银票使用风险管理
1.加强对电子银票操作风险的识别和防范，建立健全的风险管理制度和内部控制体系。
2.定期进行风险评估和应急演练，提高应对风险的能力和水平。
3.对于电子银票使用中出现的风险事件，应及时报告上级主管部门，并采取有效措施进行应对和处理。
第十条附则
1.本办法自XXXX年XX月XX日起施行，同时废止原《电子银行承兑汇票管理暂行办法》。
2.本办法解释权归XXX财务部门所有。
为了满足业务需求，子公司需要通过网上银行开通电子银票系统。开通申请报告需要明确办理银行，并与银行签订《电子商业汇票服务协议》。在开通电子银票业务时，需要协调银行免除相关费用，并且不得开通网银系统中的其他功能。开通审批流程包括“子公司财务处提出申请→子公司主要负责人审签→区域管理委员会审签→股份财务部审签→股份公司分管领导审批→子公司财务处开通”。
电子银票系统权限管理中，电子银票业务操作员权限至少由经办会计、出纳和财务负责人三人组成。新增或调整电子银票业务操作员权限需要由子公司财务处提出申请，并经过股份财务部的审批后才能进行实务操作。权限设置需要严格执行“收取（或支付）→审核→复核”的审批流程，严禁一个岗位承担两个或两个以上职能。财务人员需要加强对电子签名、密码和key钥的管理，并定期更换密码（至少60天修改一次）。在相关岗位变动或出差时，需要办理相关交接手续，并在交接完成后立即更改系统登录密码。
电子银票收取管理中，股份公司及子公司在收取销售货款前，应优先考虑收取现款（包括现金、银行汇票、支票等）。在销售政策制定方面，电子银票需要视同纸质银票实行差别定价。股份公司及子公司在发生电子银票交易时，必须有真实的交易关系或债权债务关系。
电子银票原则上只允许收取“四大”国有银行和股份制商业银行开具的电子银行承兑汇票。特殊原因收取非上述银行开具的电子银票时，子公司需要参照以下几点对出票行进行评估，并根据评估结果形成建议，以特殊销售政策的形式经区域审核后，报股份公司审批：（1）出票行前十大股东必须包含大型国有企业，且国有资产总持股比例需达到10%以上；（2）确保出票行在子公司开户行可贴现名单中。
3.根据XXX下发的《商业银行风险监管核心指标（试行）》和出票行财务报告，审核出票行的资本充足率、流动性比例、资产利润率、资本利润率、贷款准备充足率、不良贷款率和单一集团客户授信集中度等风险指标。其中，资本充足率应不低于8%；流动性比例应不低于25%；资产利润率应不低于0.6%；资本利润率应不低于11%；贷款损失准备充足率应不低于100%；不良贷款率应不高于5%；单一集团客户授信集中度应不高于15%。如果财务报告中无法获取某些风险指标，出票行可以提供盖章的证明材料。
4.出票行必须开业不少于5年，且无不良经营记录。
5.提供其他证明出票行资质优良、信用风险较低的材料。
伏天2020时间表多少天6.股份公司及其子公司在收取电子银票时，必须审核票据类型是否为“电子银行承兑汇票”，并注意区分“电子商业承兑汇票”。审核票面要素关键信息的准确性和完整性，包括出票人名称、账号、开户银行是否填写完整，金额大小写是否一致，出票日、到期日书写是否准确规范，承兑行全称、开户行行号等是否填写完整。还要审核票面出票人开户银行和承兑人信息中的全称、开户行名称是否一致。如果票面标记为“不可再转让”，则应予以拒收。
7.为方便对外支付，子公司在收取电子银票时，不得收取票面金额大于1000万元或剩余期限超过6个月的电子银票。电子银票政策参照批准后的银票政策执行。

版权声明：本站内容均来自互联网，仅供演示用，请勿用于商业和其他非法用途。如果侵犯了您的权益请与我们联系QQ:729038198，我们将在24小时内删除。