银行和恐怖融资风险评估及客户分类管理办法
第一章总则
第一条为深入实践风险为本的反方法，评估和恐怖融资 （以下统称）风险，合理确定客户风险等级，提升反和 反恐怖融资（以下统称反）工作有效性，根据《中华人民共和国 反法》、《金融机构反规定》 、《金融机构报告涉嫌恐怖融资的 可疑交易管理办法》 和《金融机构和恐怖融资风险评估及客户分 类管理指引》等法律法规和制度规定，结合我行实际，制定本办法。
庐山的诗句第二条本办法适用于银行辖内所有营业机构。 第三条客户风险等级分类管理工作遵循以下原则：
（一）全面性原则。除本办法所列的例外情形外，各支行应全面评 估客户及地域、业务、行业（职业）等方面的风险状况，科学合理地 为每一名客户确定风险等级。
（二）客观性原则。客户风险等级分类是对客户的客观评价，必须 全方位了解客户特点或其账户、 交易属性、 提高对客户身份的识别能 力，谨慎客观地进行客户风险等级分类。
（三）动态管理原则。各支行应根据客户风险状况的变化，及时调 整其风险等级及所对应的风险控制措施。
（四）保密原则。各支行应对客户风险等级的评定标准和评定情况 严格保密，防止信息外泄。
第二章风险评估指标体系
第四条指标体系概述 风险评估指标体系包括客户特性、地域、业务（含金融产品、 金融服务）、行业（含职业）四类基本要素。各支行应根据实际情况， 分解出以上四类基本要素所蕴含的风险子项。
第五条风险子项
（一）客户特性风险子项 各支行应综合考虑客户背景、社会经济活动特点、声誉、权威媒体 披露信息以及非自然人客户的组织架构等各方面情况， 衡量本机构对 其开展客户尽职调查的难度、评估风险。风险子项包括但不限于：
1.客户信息的公开程度。客户信息公开程度越高，各支行客户尽职 调查成本越低，风险越可控。例如，对国家机关、事业单位、国有企 业以及在规范证券市场上市的公司开展尽职调查的成本相对较低， 风 险评级可相应调低。
2.各支行与客户建立或维持业务关系的渠道。渠道会对各支行尽职 调查工作的便利性、可靠性和准确性产生影响。例如，在客户直接与 各支行见面的情况下， 各支行更能全面了解客户， 其尽职调查成果比 来源于间接渠道的成果更为有效。不同类的间接渠道风险也不尽相 同，例如，各支行通过关联公司比通过中介机构更能便捷准确地取得 客户尽职调查结果。
避税方法3.客户所持身份证件或身份证明文件的种类。身份证件或身份证明 文件越难以查验，客户身份越难以核实，风险程度就越高。客户持非 可核查证件到各支行办理业务，其风险评级可相应提高。
4.反交易监测记录。各支行对可疑交易报告进行回溯性审查， 有助于了解客户的风险状况。 在成本允许的情况下， 各支行还可对客 户的大额交易进行回溯性审查。 对于客户多次涉及大额及可疑交易报 告，与客户身份、财务状况、经营业务明显不符的，风险评级
可相应 提高。
5.非自然人客户的股权或控制权结构。股权或控制权关系的复杂程 度及其可辨识程度，直接影响各支行客户尽职调查的有效性。例如， 个人独资企业、家族企业、 合伙企业、存在隐名股东或匿名股东公司 的尽职调查难度通常会高于一般公司，风险评级可相应提高。
6.涉及客户的风险提示信息或权威媒体报道信息。各支行如发现客 户曾被监管机构、 执法机关或金融交易所提示予以关注， 客户存在犯 罪、金融违规、 金融欺诈等方面的历史记录，或者客户涉及权威媒体 的重要负面新闻报道评论的，可适当调高其风险评级。
7.自然人客户年龄。年龄与民事行为能力有直接关联，与客户的财 富状况、社会经济活动范围、风险偏好等有较高关联度。例如，未成 年人无正常的经济收入来源，对未成年人开立账户且交易行为异常 的，风险评级可相应提高。
8.非自然人客户的存续时间。客户存续时间越长，关于其社会经济
活动的记录可能越完整， 越便于各支行开展客户尽职调查。 各支行可 将存续时间的长度作为衡量客户风险程度的参考因素。 例如，对于客 户开立账户， 交易一段时间后就不再
交易或销户的， 风险评级可相应 提高。
（二）地域风险子项 各支行应衡量客户及其实际受益人、实际控制人的国籍、注册地、 住所、经营所在地与及其他犯罪活动的关联度， 并适当考虑客户 主要交易对手及参与交易金融机构的地域风险传导问题。 风险子 项包括但不限于：
1.某国（地区）受反监控或制裁的情况。各支行既要考虑我国 的反监控要求，又要考虑其他国家（地区）和国际组织推行且得 到我国承认的反监控或制裁要求。 经营国际业务的各支行还要考 虑对该业务有管辖权的国家（地区）的反监控或制裁要求。
2.对某国（地区）进行反风险提示的情况。各支行应遵循中国 人民银行和其他有权部门的风险提示， 参考金融行动特别工作组 （英 文简称FATF、亚太反组织（英文简称 APG、欧亚反及反恐 怖融资组织（英文简称 EAG等权威组织对各国（地区、执行 FATF 反标准的互评估结果。
3.国家（地区）的上游犯罪状况。各支行可参考我国有关部门以及
越来越好歌词FATF等国际权威组织发布的信息，重点关注存在较严重恐怖活动、 大规模杀伤性武器扩散
、、走私、跨境有组织犯罪、腐败、金融 、人口贩运、海盗等犯罪活动的国家（地区） ，以及支持恐怖主 义活动等严重犯罪的国家（地区） 。对于我国境内或外国局部区域存 在严重犯罪的， 各支行应参考有权部门的要求或风险提示， 酌情提高 涉及该区域的客户风险评级。
4.特殊的金融监管风险。例如避税型离岸金融中心。对于其住所、 注册地、经营所在地与各支行经营所在地相距很远的客户， 各支行应 酌情提高其风险评级。
（三）业务（含金融产品、金融服务）风险子项 各支行对所开办的业务进行风险评级时，不仅要考虑金融业务的固 有风险，而且应结合当前市场的具体运行状况，进行综合分析。风险
子项包括但不限于：
1.与现金的关联程度。现金业务容易使交易链条断裂，难于核实资 金真实来源、去向及用途， 因此现金交易或易于让客户取得现金的金 融业务（以下简称关联业务）具有较高风险。考虑到我国金融市场运 行状况和居民的现金交易偏好， 现金及其关联业务的普遍存在
具有一 定的合理性，各支行可重点关注客户在单位时间内累计发生的金额较 大的现金交易情况或是具有某些异常特征的大额现金交易情况。 此项 标准应结合客户行业或职业特性一并考虑。
2.非面对面交易。非面对面交易方式（如网上交易）使客户无需与 工作人员直接接触即可办理业务， 增加了各支行开展客户尽职调查的 难度，风险相应上升。 各支行在关注此类交易方式固有风险的同 时，需酌情考虑客户选择或偏好此类交易方式所具有的一些现实合理 性，特别是在以互联网为主要交易平台的细分金融领域 （如证券市场 的二级市场交易）。例如，可重点审查以下交易：
（ 父亲 阅读答案1）由同一人或少数人操作不同客户的金融账户进行网上交易；
（ 2）网上金融交易频繁且 IP 地址分布在非开户地或；
（3）使用同一 IP 地址进行多笔不同客户账户的网银交易；
（ 4）金额特别巨大的网上金融交易；
（ 5）公司账户与自然人账户之间发生的频繁或大额交易；
（ 6）关联企业之间的大额异常交易。
3.跨境交易。跨境开展客户尽职调查难度大，不同国家（地区）的 监管差异又可能直接导致反监控漏洞产生。 各支行可重点结合地 域风险，关注客户是否存在单位时间内多次涉及跨境异常交易报告等 情况。
4.代理交易。由他人（非职业性中介，协理员视同职业性中介）代 办业务可能导致各支行难以直接与客户接触， 尽职调查有效性受到限 制。鉴于代理交易在现实中的合理性， 各支行可将关注点集中在风险 较高的特定情形，例如：
牵挂作文600字（ 1）客户的账户是由经常代理他人开户人员或经常代理他人转账 人员代为开立的；
（ 2）客户由他人代办的业务多次涉及可疑交易报告；
（3）同一代办人同时或分多次代理多个账户开立；
（4）客户信息显示紧急联系人为同一人或者多个客户预留电话为 同一号码等异常情况。
5.特殊业务类型的交易频率。对于频繁进行异常交易的客户，各支 行应考虑提高风险评级。
各支行可关注开（销）户数量、非自然人与自然人大额转账汇款频 率、涉及自然人的跨境汇款频率等。
（四）行业（含职业）风险子项 各支行应评估行业、身份与、职务犯罪等的关联性，合理预测 某些行业客户的经济状况、 金融交易需求， 酌情考虑某些职业技能被 不法分子用于的可能性。各支行可从以下角度进行评估：
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