2018年5月《证券投资基金基础知识》真题
2018年5月《证券投资基金基础知识》真题
1.对证券持有人而言，证券发行人没有能力按时支付利息、到期偿还本金的风险是（ ）。
A.系统风险
B.流动性风险
C.购买力风险
D.信用风险
答案:D
2.关于期货交易中的"投机"，以下表述错误的是（ ）。
A.投机者承担了风险，并提供风险资金
B.投机者是使套期保值得以实现的重要力量
C.投机交易承担了套期保值者转移的风险
D.投机交易减弱了市场的流动性
答案:D
3.关于利润表，以下表述错误的是（ ）。
A.评价企业的整体业绩，最重要的是营业收入而非净利润
B.利润表分析用于评价企业的经营绩效
C.利润表的基本结构是收入减去成本和费用等于利润
D.利润表表反映企业一定时期的总体经营成果，揭示企业财务状况发生变动的直接原因
答案:A
4.关于全国银行间同业拆借中心，以下表述错误的是（ ）。
A.对通过交易系统展开的债券交易活动进行监控
B.为市场投资者提供报价平台
C.为市场参与主体提供托管，交易结算等服务
D.为市场投资者交易提供电子成交登记
答案:C
5.某2年期债券面值100元，票面利率为5%,每年付息，现在的市场收益率为6%,市场价格98.17元，则其麦考利期是（ ）。
A.1年
B.2年
C.1.95年
D.2.05年
答案:C
6.根据现行估值原则，对于在交易所公开增发但未上市新股，应采用的估值价是（ ）。
A.成本价和交易所上市的同一股票市价低价
B.交易所上市的同一股票市价
C.成本价和交易所上市的同一股票市价孰高价
D.成本价
答案:B
7.以下衍生工具中买卖双方只有一方在未来有义务，被称作单边合约的是（ ） Ⅰ.远期合约； Ⅱ.期货合约； Ⅲ.期权合约； Ⅳ.信用违约互换合约
A.Ⅲ.Ⅳ
B.Ⅰ.Ⅱ
C.Ⅱ.Ⅲ
D.Ⅰ.Ⅳ
答案:A
8.下列条款中，属于给予发行人额外权力的嵌入条款是（ ）。
A.转换条款
卖基金B.回售条款
C.承销条款
D.赎回条款
答案:D
9.关于机构投资者买卖基金涉及的所得税，表述正确的（ ）。
A.机构投资者从基金分配中获得的收入，暂免所得税
B.内地企业投资者通过基金互认从香港基金分配得到的收益，暂免征所得税
C.机构投资者在境内买卖基金份额获得的差价收入，暂免征所得税
D.内地企业投资者通过基金互认买卖基金份额取得的差价收入，暂免征所得税
答案:A
10.关于目前我国A股股票交易印花税的征收政策，以下说法正确的是（ ）。
A.单边征收，只在卖出股票时征收
B.双向征收，税率千分之一
C.双向征收，税率千分之二
D.单边征收，只在买入股票时征收
答案:A
11.基金单位资产净值的计算公式为（ ）。
A.NAV=期末基金资产净值/预计发行的基金总份额
B.NAV=期末基金资产净值/发行在外的基金总份额
C.NAV=期末基金净资产收益率/发行在外的基金总份额
D.NAV=期末基金净资产收益率/预计发行的基金总份额
答案:B
12.关于信用利差的特点，以下各项表述错误的是（ ）。
A.信用利差受经济预期影响
B.信用利差随着经济周期的扩张而缩小
C.信用利差与债券品种无关
D.信用利差随着期限增加而扩大
答案:C
13.可以在银行间债券交易市场开展结算代理业务的金融机构法人需经（ ）批准。
A.中国国务院
B.中国银行业监督委员会
C.中国人民银行
D.中国证券监督委员会
答案:C
14.关于交易指令在基金公司内部执行情况，以下表述错误的是（ ）。
A.交易员必须严格按照公平交易的原则执行交易指令
B.交易系统或相关负责人审核投资指令的合法合规性
C.基金经理通过交易系统下达交易指令
D.交易员收到交易指令后必须马上执行指令
答案:D
15.基金会计的核算主体是（ ）。
A.基金份额持有人
B.基金托管人
C.基金管理公司
D.证券投资基金
答案:D
16.关于影响回购协议利率的因素，以下表述正确的是（ ）
A.与货币市场的联动性不强
B.采用非实物交割，回购利率较高
C.抵押证券的信用程度较高，回购利率越高
D.一般来说回购期限越短，回购利率越低
答案:D
17.基金运营过程中发生的增值税的缴纳主体是（ ）。
A.沪深交易所
B.基金管理人
C.券商
D.基金托管人
答案:B
18.关于方差与标准差，下面说法错误的是（ ）。
A.标准差和方差都可以表示投资回报的风险水平
B.标准差和方差可以为零
C.方差的平方是标准差
D.标准差和方差都可以表示实际收益率偏离预期收益率的程度
答案:C
19.关于基金的业绩评价，以下表述错误的是（ ）。
A.场外货币基金和场内货币基金，基金业绩不具备可比性
B.黄金主题基金和军工主题基金，基金业绩不具备可比性
C.偏股型混合基金和偏债型混合基金，基金业绩不具备可比性
D.大盘风格股票基金和小盘股风格股票基金，基金业绩不具备可比性
答案:A
20.关于事前风险指标的特点，以下说法正确的是（ ）
A.事前指标只与组合在当前的持仓状况相关，与组合在历史上的持仓无关
B.评价组合的历史表现通常使用事后指标，而事前指标无法预测投资组合的未来缋效
C.事前风险指标通常用来评价一个组合在历史上的表现和风险情况
D.方差是典型的事后指标，不能作为事前指导使用
答案:A
21.（ ）是用来衡量数据取值的中等水平或一般水平。
A.中位数
B.方差
C.分位数
D.均值
答案:A
22.关于被动投资与跟踪误差，以下表述错误的是（ ）。
A.被动投资执行的越差，跟踪误差越小
B.被动投资构建的组合与目标指数相比跟踪误差尽可能小
C.被动投资试图复制某一业绩基准即指数的收益和风险
D.跟踪误差主要衡量一个股票组合相对于基准组合的偏离程度
答案:A
23.假设市场的风险溢价是7.5%,无风险利率是3.7%,A股票的期望收益为14.2%,该股票的贝塔系数是（ ）。
A.2.76
B.1
C.1.89
D.1.4
答案:D
24.可转换债券对应的股票市场价格低于转化价值时，可转换债券的价值主要体现了（ ）的
属性。
A.固定收益类
B.权益类
C.期货
D.期权
答案:A
25.关于战略资产配置，以下表述正确的是（ ）。
A.基金经理进行战略资产配置时，不能单纯运用经验和判断对资产大类进行甄选
B.量化模型适用于战术资产配置，不适用于战略资产配置
C.战略资产配置结构一旦确定，通常3-5年内再调整各类资产的配置比例
D.战略资产配置是为了满足投资者风险与收益目标所做的长期资产的配比
答案:D
26.基金管理公司必须以（ ）为基金会计核算主体。
A.所管理的全部基金总体
B.所管理的不同基金类别
C.基金管理公司
D.所管理的每只基金
答案:D
27.沪港通的开展，在内地与香港之间搭建起资本流通的桥梁。沪港通的双向交易以下面哪种货币作为结算货币（ ）。
A.港币
B.人民币
C.欧元
D.美元
答案:B
28.假设某基金持有的股票总市值为2000万元，持有的债券总市值为1000万元，应收债券利息280万元，银行存款余额50万元，对托管人和管理人应付未付的报酬为11万元，应付税费为19万元，基金总份额为2000万份，当日基金份额净值为（ ）元。
A.1.64
B.1.68
C.1.65
D.1.5
答案:C
29.国际惯例将利差用基点表示，1个基点等于（ ）。
A.1%
B.0.10%
C.0.01%
D.0.00%
答案:C
30.（ ）又称内部收益率，是可以使投资购买债券获得的未来现金流的现值等于债券当前市价的贴现率。
A.到期收盎率
B.再投资收益率
C.当期收益率
D.票面利率
答案:A
31.关于GIPS收益率计算的规定，表述错误的是（ ）。
A.在计算收益时，必须计入投资组合中持有的现金及现金等价物的收益
B.自2010年1月1日起，投资管理机构必须至少每月一次计算组合收盎，并使用个别投资组合的收益以资产加权计算
C.投资组合的收益需采用反映期初价值及对外现金流的方法
D.必须采用已实现收益率，既包括所有已实现的回报以及损失并加入收入
答案:D
32.关于可转换债券有如下的表述： Ⅰ.可转换债券简称可转债，是指一段时期内,持有者可以按照约定的转换价格或转换比率将其转换成普通股股票的公司债券 Ⅱ可转換债券是一种混
合债券，既包含了普通债券的特征，也包含了权益的特征 Ⅲ.可转换债券是一种含有转股权的特殊债券 Ⅳ.可转换债券的基本要素包含：标的股票、票面利率、转换期限、转换价格、转换比率、赎回条款、回售条款等 以上四项表述中，正确的个数是（ ）。

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