财务部岗位职责
一、财务主管岗位职责及流程描述
1、开具增值税发票
开具增值税发票是指对收到销售部开票申请单时，与往来帐、库存帐进行核对，进行税金预算，经过财务经理的审批后，开具增值税发票，发票开出后填写发票签收单与发票交给内销内勤歉收，由内销登记后邮寄给客户，并催内销通知客户将发票签收单传真或邮寄给我公司。
2、增值税发票的管理及认证
发票的管理及认证是指收到采购部发票的情况下，对发票的要素与采购合同进行核对，核对无误后，对其进行扫描认证。发票要素主要有：开票日期、购货单位、品名、数量、金额、销货单位等。
3、凭证审核
凭证审核是出纳已将凭证制好录入财务软件，主管以自己的用户名登陆，审核记账凭证是否与原始凭证一致的过程，审核内容有：金额、会计科目等。
4、账务处理
账务处理即每个月末，进行汇总凭证，结转凭证，成本核算、结转成本、结转利润等产生财务报表，税务报表的过程。
5、往来帐的管理
往来帐的管理是指核算时涉及需用“往来核算”的账户的核算的业务，一般需往来核算的科目包括：应收票据、应收账款、其他应收款、预付账款、应付票据、应付账款、预收账款、其他应付款。
6、存货的管理
存货的管理是指在会计期间，对库存商品等科目进行核算，力求确保帐实相符的过程。
7、税务管理
税务的管理是指在应税期内对公司应交税金的预算，得到财务经理及总经理批准，在纳税期间内进行纳税申报的过程，尽力做到资金及税金的计划性。税种一般有：增值税、企业所得税、个人所得税、营业税、车船使用税等。
8、协助办理各项年检
协助办理各项年检是指准备国家税务部门及工商部门所要求企业年检所准备各项资料，前往规定场所进行企业年检，年检一般包括公司的工商年检、税务年检（一般纳税人年检）等。
9、现金的监督管理
现金的监督管理是指监督财务出纳现金支出与报销单金额是否相符，定期或不定期对财务出纳进行资金的盘点，看是否有长短款的情况出现。
10、日常退税及核销的监督管理
日常退税及核销的监督管理是指监督日常的退税工作，监督日常的核销情况，确保退税流程的顺利进行
11、协助经理对加工丙草胺成本核算
对经理收回来的单据进行整理汇总，制作记账凭证，对其进行单独帐务处理核算利润及日常加工丙草胺付款的管理。
12、日常事务的处理及部门间工作的协助
日常事务的处理及部门工作的协助是在日常工作中，对一些部门的日常事务进行处理，如日常的付款的授权及为客户处理发票和承兑的情况说明等；对部门间工作协助，如收到货款的通知及计算机简单的故障等。
二、财务出纳岗位职责及流程
1、资金管理，即现金和银行存款管理。现金管理主要负责现金提取和公司各部门费用报销及暂支款的支出，并逐笔登记现金收支；银行存款管理通过网银查看资金情况支付款或填写付款单据去银行支付，每天逐笔登记收付款项。
2、每个月进行凭证的制定和凭证录入工作。
根据银行回单，现金收付单据，进货，购货发票等原始凭证制定记账凭证，并将制定好的记账凭证及时的录入到财务软件当中。
3、进口核销
凭进口付汇核销联、进口报关单 电子口岸卡进行核销，同时要对付汇核销联、进口报关单进行登记管理。
4、出口核销退税
（1）收汇申报：每次确定核销单号及客户名称，在收汇5个工作日内向银行交国际收支申报单。
（2）收汇核销：凭核销单，报关单收汇核销联在领取银行出具出口收汇核销联后去外管局核销。核销期限：报关单出口日期加上180天。
（3）退税申报：每个月凭核销单、报关单（退税专用联）进项发票（已认证）、出口合同资料在退税申报系统中录入相关数据进行网上预审，网上预审通过后，转为正式申报后生成的资料导入工商年检网上申报流程U盘，进行网上正审，网上正审通过后，去退税局将退税资料交给专管员审核。
正审期限：报关单上出口日期加上90天，因此外贸部需要及时催要退单。核销的期限是报关出口后180天内，如果180天没有及时收汇，就算你前期进行退税申报，也是余事无补，也要视同内销征税，所以及时收汇，催汇也是比较重要的。
出口核销退税流程：
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