出口退税汇率不一致的情况说明
出口退税汇率不一致的情况说明
出口退税的操作明细流程
1.    出口退税汇率问题
出口退税申报的正常操作步骤出口退税系统是增值税申报系统的一个重要的帮助系统，它处理的是企业出口业务应当享受的退税问题，就是计算当期的应退税额.撇开增值税不说，只需有出口业务，税务局就要求企业使用出口退税系统.出口退税系统通过企业、税务局和海关使用的不同版本，将三者的数据进行对比和计算，构成了一个有机的全体.但是对于没有出口业务的企业来说，不会运用到这个系统. 企业在做每个月的出口退税申报之前（企业每个月都要做申报，即便当月没有出口业务），应预备好两份材料：当期出口货物明细和当期收齐出口单证明细，然后，按以下步骤操作：一进入出口退税系统.初始用户名：sa（留意大小写）；初始密码为空. 二当期所属期设置.填入的所属期为业务的所属期.如：2006年10月10日对9月份业务进行处理，应填入200609. 三基础数据采集-出口货物明细申报录入-新增. 1 所属期自动生成. 2 序号编制规章是从0001到9999，记销售日期自动生成. 3 所属期标志自动生成. 4 进料手册登记号填对应的进料加工手册号，假如是一般贸易（不是进料加工业务），则为空. 5 出口报关单号视状况而定 a 假如当期出口并且当期已经收齐了单证（出口报关单和核销单），则填实际的报关单号，取报关单右上侧编码的后9位+00X（通常，一份报关单会有好几笔业务，必需逐笔录入，于是第一笔报关单号为编码的后9位+001，依此类推.），报关单号为12位数字. b 假如当期出口，没有收齐单
证，报关单号视税务局的要求，若没有要求则为空，若要求填虚拟报关单号，则为年4位+月2位+00A+00X，共12位数字.如2006年9月的其次单第一笔，报关单号为200609002001,2006年9月的其次单其次笔，报关单号为200609002002. 6 出口日期为报关日期. 7 外汇核销单号.假如外汇核销单已经收齐，填实际核销单的号码，假如没有收齐核销单，则为空. 8 代理证明号.假如是代理业务，则为实际的代理证明号，假如是有出口运营权的出口本人的产品，则为空. 9 单证收齐标志.假如当期出口且收齐单证，则为空，假如当期出口，没有收齐单证，则为BH. 10 出口商品代码.可下拉选择，为海关对应的商品代码.该代码对应详细的征退税率. 11 出口商品名称自动生成. 12 单位自动生成. 13 出口数量为实际的出口数量. 14 原币代码可下拉选择.若为美圆，则为USD. 15 原币币别自动生成. 16 原币离岸价为报关的FOB价. 17 原币汇率可以为月初的汇率或者是月末的汇率，关系到本币的当期出口销售额. 18 人民币离岸价自动生成. 19 美圆汇率同原币汇率. 20 美圆离岸价自动生成. 21 纳税税率自动生成. 22 退税率自动生成，由商品代码打算. 23 征退税差额自动生成. 24 应退税额自动生成. 25 出口发票号为商业发票上的发票号，不能为空. 26 保存/取消/保存并添加.保存则保存该条记录，保存并添加直接进入下一条记录的录入. 27 序号重排对记录的序号进行重新陈列.假如断号或者重号，则不能进行以后的明细数据申报. 四基础数据采集-收齐出口单证明细录入-新增. 这一操作是对前期出口但没有收齐单证的业务，本期做收齐单证.由于前期出口，已经
做了出口货物明细申报录入，并且已经进行了申报，所以，本期收齐单证是在前期数据基础上进行的工
作. 1 依据收齐的单证，到对应的前期录入的数据，点击修改. 2 所属期自动生成. 3 序号规章同出口货物明细申报录入. 4 单证收齐标志为BH.可以看出，填上BH后，出口报关单号和外汇核销单号栏变为可填. 5 出口报关单号为报关单上右上角编码的后9位+00X（通常，一份报关单会有好几笔业务，必需逐笔录入，于是第一笔报关单号为编码的后9位+001，依此类推.），报关单号为12位数字. 6 外汇核销单号为核销单上号码. 7 提示报关单号与以前报关单号不符，核销单号与以前核销单号不符，确认替换. 8 保存.进行下一笔操作. 9 序号重排.对序号进行重新陈列.断号或重号将不能进行后来的明细数据申报. 五基础数据采集-生成出口货物冲减明细. 这一操作是对前期出口但没有收齐单证，本期做收齐单证但是发觉有错误的业务，进行负数冲回和重新录入的操作.其中错误可能包括：对与同一张报关单 1 出口货物明细申报录入为进料加工但收齐单证时发觉不是进料加工；出口货物明细申报录入不是进料加工但收齐单证时发觉是进料加工. 2 出口货物明细申报录入的商品代码与收齐单证的商品代码不全都. 3 出口货物明细申报录入的原币离岸价与收齐单证的原币离岸价不全都. 4 出口货物明细申报录入的出口发票号与收齐单证的出口发票号不全都. 5 出口货物明细申报录入的笔数及各笔金额与收齐单证的笔数及各笔金额不全都. 6 出口货物明细申报录入的各笔挨次与收齐单证的各笔挨次比全都. 进行出口货物冲减： 1 对应有错误的报关单到出口货
物明细申报录入的数据，点击冲减出口，去掉能否先收齐单证再做冲减前面的对号，确定.于是在出口货物明细申报录入的里面会相应消失一条记录，序号为Z000. 2 对全部有错误的报关单做完冲减后，退出，
进入基础数据采集-出口货物明细申报录入，可以观察生成的全部的冲减记录，序号都是Z000.进行序号重排. 3 对应做过冲减的。
2.    出口退税汇率问题
出口退税申报的正常操作步骤出口退税系统是增值税申报系统的一个重要的帮助系统，它处理的是企业出口业务应当享受的退税问题，就是计算当期的应退税额.撇开增值税不说，只需有出口业务，税务局就要求企业使用出口退税系统.出口退税系统通过企业、税务局和海关使用的不同版本，将三者的数据进行对比和计算，构成了一个有机的全体.但是对于没有出口业务的企业来说，不会运用到这个系统. 企业在做每个月的出口退税申报之前（企业每个月都要做申报，即便当月没有出口业务），应预备好两份材料：当期出口货物明细和当期收齐出口单证明细，然后，按以下步骤操作：一进入出口退税系统.初始用户名：sa（留意大小写）；初始密码为空. 二当期所属期设置.填入的所属期为业务的所属期.如：2006年10月10日对9月份业务进行处理，应填入200609. 三基础数据采集-出口货物明细申报录入-新增. 1 所属期自动生成. 2 序号编制规章是从0001到9999，记销售日期自动生成. 3 所属期标志自动生成. 4 进料手册登记号填对应的进料加工手册号，假如是一般贸易（不是进料
加工业务），则为空. 5 出口报关单号视状况而定 a 假如当期出口并且当期已经收齐了单证（出口报关单和核销单），则填实际的报关单号，取报关单右上侧编码的后9位+00X（通常，一份报关单会有好几
笔业务，必需逐笔录入，于是第一笔报关单号为编码的后9位+001，依此类推.），报关单号为12位数字. b 假如当期出口，没有收齐单证，报关单号视税务局的要求，若没有要求则为空，若要求填虚拟报关单号，则为年4位+月2位+00A+00X，共12位数字.如2006年9月的其次单第一笔，报关单号为200609002001,2006年9月的其次单其次笔，报关单号为200609002002. 6 出口日期为报关日期. 7 外汇核销单号.假如外汇核销单已经收齐，填实际核销单的号码，假如没有收齐核销单，则为空. 8 代理证明号.假如是代理业务，则为实际的代理证明号，假如是有出口运营权的出口本人的产品，则为空. 9 单证收齐标志.假如当期出口且收齐单证，则为空，假如当期出口，没有收齐单证，则为BH. 10 出口商品代码.可下拉选择，为海关对应的商品代码.该代码对应详细的征退税率. 11 出口商品名称自动生成. 12 单位自动生成. 13 出口数量为实际的出口数量. 14 原币代码可下拉选择.若为美圆，则为USD. 15 原币币别自动生成. 16 原币离岸价为报关的FOB价. 17 原币汇率可以为月初的汇率或者是月末的汇率，关系到本币的当期出口销售额. 18 人民币离岸价自动生成. 19 美圆汇率同原币汇率. 20 美圆离岸价自动生成. 21 纳税税率自动生成. 22 退税率自动生成，由商品代码打算. 23 征退税差额自动生成. 24 应退税额自动生成. 25 出口发票号为商业发票上的发

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