第3单元 银行卡与网上支付
本单元考点框架
考点1：银行卡概述（★★）（P95）
（一）银行卡的分类
1.按是否具有透支功能分：信用卡和借记卡。
（1）信用卡按是否向发卡银行交存备用金分为贷记卡和准贷记卡：
①贷记卡，是指发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先消费、后还款的信用卡。
②准贷记卡，是指持卡人须先按发卡银行要求交存一定金额的备用金，当备用金账户余额不足支付时，可在发卡银行规定的信用额度内透支的信用卡。
储蓄卡和信用卡的区别（2）借记卡的主要功能包括消费、存取款、转账、代收付、外汇买卖、投资理财、网上支付等，按功能不同分为转账卡（含储蓄卡）、专用卡和储值卡：
①转账卡是实时扣账的借记卡，具有转账结算、存取现金和消费功能。
②专用卡是具有专门用途、在特定区域使用的借记卡，具有转账结算、存取现金功能。
③储值卡是发卡银行根据持卡人要求将其资金转至卡内储存，交易时直接从卡内扣款的预付钱包式借记卡。
（3）联名（认同）卡，是商业银行与营利性机构/非营利性机构合作发行的银行卡附属产品，其所依附的银行卡品种必须是经批准的品种，并应当遵守相应品种的业务章程或管理办法。
表3-5信用卡VS借记卡
卡片种类 | 能否透支 | 是否计息 | |
信用卡 | 贷记卡 | 先透支，后还款 | 对信用卡溢缴款是否计付利息及其利率标准，由发卡机构自主确定 |
准贷记卡 | 先存入备用金，备用金不足支付时可以透支 | 按中国人民银行规定的同期同档次存款利率及计息办法计付利息 | |
借记卡 | 转账卡 （含储蓄卡） | 不得透支使用 | 按中国人民银行规定的同期同档次存款利率及计息办法计付利息 |
专用卡 | 不得透支使用 | ||
储值卡 | 不得透支使用 | 不计息 | |
2.按币种不同分：人民币卡和外币卡。
3.按发行对象不同分：单位卡（商务卡）和个人卡。
4.按信息载体不同分：磁条卡、芯片（IC）卡。
【例题1·单选题】根据支付结算法律制度的规定，下列支付工具中，可以透支的是( )。（2018年）
A.储值卡
B.信用卡
C.预付卡
D.储蓄卡
【答案】B
【解析】（1）选项C：预付卡不具有透支功能，选项C排除；（2）选项ABD：信用卡有透
支功能，借记卡无透支功能，选项AD均属于借记卡，不具有透支功能。
【例题2·单选题】根据支付结算法律制度的规定，下列银行卡分类中，以是否具有透支功能划分的是( )。（2016年）
A.人民币卡和外币卡
B.单位卡和个人卡
C.信用卡和借记卡
D.磁条卡和芯片卡
【答案】C
【解析】（1）选项A：按币种不同分类；（2）选项B：按发行对象不同分类；（3）选项D：按信息载体不同分类。
（二）单位卡
1.单位人民币卡账户
（1）单位人民币卡账户的资金一律由基本存款账户转账存入，不得存取现金，不得将销货收入存入单位卡账户。
（2）销户时，单位人民币卡账户的资金应当转入其基本存款账户，不得提取现金。
（3）单位人民币卡可以办理商品交易和劳务供应款项的结算，但不得透支。
2.单位外币卡账户
（1）单位外币卡账户的资金应从其单位的外汇账户转账存入，不得在境内存取外币现钞。
（2）销户时，单位外币卡账户的资金应当转回其相应的外汇账户，不得提取现金。
【例题1·单选题】根据支付结算法律制度的规定，下列关于单位人民币卡账户使用的表述中，正确的是( )。（2015年）
A.可支取现金
B.可转存销货收入
C.可办理商品交易和劳务供应款项的结算
D.可存入现金
【答案】C
【解析】（1）选项AD：单位人民币卡账户的资金一律从其基本存款账户转账存入，不得存取现金；（2）选项B：销货收入不得存入单位卡账户；（3）选项C：单位人民币卡可办理商品交易和劳务供应款项的结算，但不得透支。
【例题2·单选题】关于单位银行卡账户及交易管理要求的下列表述中，不正确的是( )。（2010年）
A.单位人民币卡账户的资金一律从其基本存款账户转账存入
B.单位外币卡账户的资金应从其单位的外汇账户转账存入
C.单位人民币卡账户不得存取现金
D.单位人民币卡账户可以存入销货收入
【答案】D
【解析】（1）选项ACD：单位人民币卡账户的资金一律从其基本存款账户转账存入，不得存取现金，不得将销货收入存入单位卡账户；（2）选项B：单位外币卡账户的资金应从其单位的外汇账户转账存入，不得在境内存取外币现钞。
（三）借记卡的有关限额
1.发卡银行应当对借记卡持卡人在自动柜员机（ATM机）取款设定交易上限，每卡每日累计提款不得超过2万元人民币。
2.储值卡的面值或卡内币值不得超过1000元人民币。
考点2：信用卡（★★）（P96）
1.信用卡的申领条件
（1）发卡银行可根据申请人的资信程度，要求其提供担保，担保的方式可采用保证、抵押或质押。
（2）凡在中国境内金融机构开立基本存款账户的单位，应当凭中国人民银行核发的开户许可证申领单位卡；个人申领银行卡（储值卡除外），应当向发卡银行提供公安部门规定的本人有效身份证件（申请人需年满18周岁），经发卡银行审查合格后，为其开立记名账户。
【例题·单选题】甲公司在本地P银行开立基本存款账户，申请单位银行卡的凭据是( )。（2016年）
A.法人授权委托书
B.营业执照
C.资信证明
D.开户许可证
【答案】D
【解析】凡在中国境内金融机构开立基本存款账户的单位，应当凭中国人民银行核发的开户许可证申领单位卡。
2.信用卡的注销
（1）持卡人在还清全部交易款项、透支本息和有关费用后，可申请办理销户。
（2）对于持卡人因死亡等原因而需办理的注销和清户，应按照我国的继承法和公证法等法规办理；发卡行受理注销之日起45日后，被注销信用卡账户方能清户。
3.信用卡预借现金业务
（1）信用卡预借现金业务包括现金提取、现金转账和现金充值。
【提示1】现金提取，是指持卡人通过柜面和自动柜员机（ATM）等自助机具，以现钞形式获得信用卡预借现金额度内资金。
【提示2】现金转账，是指持卡人将信用卡预借现金额度内资金划转到本人银行结算账户。
【提示3】现金充值，是指持卡人将信用卡预借现金额度内资金划转到本人在非银行支付机构开立的支付账户。
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