实训 进账单、现金缴款单填制 学生实训报告
学生实训报告
学生姓名
班级
成绩：
实训内容
实训地点
实训时间
指导教师
实训节次
   
一、实训目的及要求：
1、目的
本项模拟实训的主要目的是：通过实训，使实训者明确银行进账单和现金缴款单应具备的基本要素，熟悉银行进账单和现金缴款单的样式，掌握银行进账单和现金缴款单填制和审核的基本操作技能。 
2、要求
（1）、掌握银行进账单和现金缴款单的填制。
（2）、根据教材所提供的经济业务内容编制银行进账单或现金缴款单。
二、实训工具、材料：
名称
数量
备注
银行进账单  现金缴款单
1
每人一套
黑碳素墨水笔
1
自备
三、实训内容：
1、资料
企业名称：广州市彩虹糖果有限公司（增值税一般纳税人）
开户行：中国农业银行新华支行    账号：56312305 
中国建设银行彩虹支行    账号：01023456
（1）、2013年5月23日收到广州市美联商贸有限公司货款，收到对方的农业银行转账支票
一张（如图），当日填写银行进账单送存农业银行银行。（填制银行进账单）
（2）、2013年5月23日，出纳员将当天的销售款85600元现金存入建设银行。（其中面额100元的700张，面额50元的300张，面额10元的60张）（填制银行现金交款单）
（3）、2013年5月02日，支付南通食品生产有限公司货款35000元，该公司账户信息：开户行：中国农业银行高新支行 账号：789456。（填写银行电汇凭证）
2、填制时支票时注意事项：
（1）支票应用碳素墨水填写，内容齐全
（2）签发时存根联应一并填写，且内容与支票完全一致
（3）支票大写、小写金额以及日期、文字要正确并不得有任何更改，同时填写支票密码、加盖预留银行印鉴
  （4）签发支票应符合银行规定的金额起点(目前为100元)，支票付款期限为10天。
3、填制的步骤
（1）出票的日期：数字规定必须大写。
月份：1-2月前零字必写，如：零壹月；3-9月前零字可写可不写，如：叁月、或零叁月；10-12月必须写成壹拾月、壹拾壹月、壹拾贰月。
      日期：1-9日前零字必写，如：零壹日；10-19日必须写成：壹拾日及壹拾X日；20-29日必须写成 ：贰拾日及贰拾X日；30-31日必须写成：叁拾日及叁拾壹日。
（2）付款行名称、出票人帐号：帐号是小写的阿拉伯数字
（3）收款人：支票收款人应填写为收款方单位全称
（4）人民币大小写：注意大写数字的写法；小写最高金额前一位用“￥”字。
（5）用途：如 “物业费”、 “水电费”等等
（6）盖章：正面盖财务专用章和法人章
四、实训心得、体会：
五、指导教师评语：
中国农业银行电汇凭证（示例）
普通  加急                          委托收款日期    年  月  日                   
汇
款
人
全  称
收
款
人
全  称
　
帐  号          或信址
帐  号            或住址
汇出地点
　    省    市/县
汇出行名称
　
汇入地点
    省    市/县
汇入行名称
金额
人民币
（大写）
　
千
百
十
万
千
百
十
元
角
分
　
　
　
汇款用用途：
汇出行盖章
                                                       
年    月    日
单位主管：              会计：              复核：              记帐：
企业指导教师评语

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