出差管理制度
第1章 总则
第1条 为规范出差管理流程，加强对出差预算的管理，特制定本规定。
第2条 本制度适用于公司所有员工。
第2章 出差审批权限
第3条 员工出差前应填写“出差申请单”。出差期限由派遣负责人视情况需要予以核定。
第4条 出差的审核决定权限
1.当日出差：出差当日可以往返的，一般有部门经理核准。
2.远途国内出差： 日内的由部门经理核准， 日以上的由总经理核准：部门经理以上人员的出差一律由总经理核准。
3.国外出差：一律由总经理核准。
第5条交通工具的选择标准
1.短途出差可酌情选择汽车作为交通工具。
2.副总经理远途出差一般选择飞机作为交通工具。
3.其他员工远途出差一般选择火车作为交通工具。部门经理报销级别为软卧，其他人员的报销级别为硬卧。如有特殊情况，可向总经理申请选择飞机作为交通工具。
第3章 出差借款与报销
第6条 费用预算
公司坚持“先预算，后开支“的费用控制制度。各部门应对本部门的费用进行预算，做出年计划，月计划报财务部及总经理审批，并严格按计划执行，不得超支，原则是不支出计划为费用。
第7条 借款
1.借款的首要原则是“前帐不清，后帐不借“。
2.因出差或其他用途需借取大笔现金时，应提前向财务预约。大额开支应按银行的有关规定用支票支付。
3.借款要及时清还。员工须在公务结束后3日内到财务部结算还款。
第8条 报销
严格按审批程序办理：按财务规范粘贴“报销单”→部门主管或经理审核签字→财务部核实→财务部核实→总经理审批→财务领款报销。
第4章 差旅管理
第9条 出差申请与报告
1.员工出差之前必须提交“出差申请表”（见下表），注明出差的时间，地点和事由，行政部据此安排差旅，住宿等事宜。
出差申请表
出差申请人 | 部门 | 岗位 | 出差目的地 | |||||||||||
预计出差时间 | 年 月 日---- 年 月 日，共计 天 | |||||||||||||
出差理由 | ||||||||||||||
费用预算 | 交通费 | 住宿费 | 餐费 | 业务招待费 | 其他费用 | 合计 | ||||||||
预借费用 | ||||||||||||||
部门经理 （签字） | 总经理（签字） | |||||||||||||
实际出差时间 | ||||||||||||||
变更理由 | ||||||||||||||
出差报告提要 | ||||||||||||||
部门经理 | 财务审核 | 总经理 | ||||||||||||
2.将“出差申请表“送人力资源部留存，作为考勤记录依据。
3.出差途中生病，遇意外或因工作实际情况需要延长差旅时间时，应打电话向公司请示。不得因私事延长出差时间，否则其差旅费不予报销。
4.员工出差完毕后应立即返回公司，并于3日内凭有效票据证明（如机票，车票等）到财务部办理费用报销，差旅补贴等手续。
5.员工出差后，必须于3日内向主管汇报工作，并写出详细的书面报告报总经理审阅。
6.未按以上程序办理出差手续或未经审批所发生的费用，公司将不予报销，并对员工按旷工进行处理。
第10条 费用标准及审批权限
费用标准及审批权限如下表所示。
差旅费用标准及审批权限表
人员类别 | 广告公司管理制度费用类别 | 报销条件，报销额度及审批人 |
总经理助理及以上级别管理层 | 所有费用开支 | 实报实销，由总经理审批 |
部门经理，普通员工 | 飞机，火车，船，汽车等 交通费用 | 1.凭所购票据实报实销 2.分别经部门经理，总经理审批 |
出差期间的住宿，正常餐饮费用 | 1.须取得税务局的统一发票(住宿费用发票需注明开票日期，入住及退房日期)，并加盖有限印章 2.按报销标准予以报销（如下表所示） 3.分别经部门经理，总经理审批 | |
招待费，交际应酬费 （需详列说明） | 1.费用发生前，需征求部门经理，主管副总的批准 2.未经事先批准的此类费用，责任人自行承担 | |
出租车费用 | ----------------- | |
员工出差住宿，餐饮费用报销标准
费用 城市 | 一级城市 | 二级城市 | 三级城市 | |
住宿 | 元/天 | 元/天 | 元/天 | |
餐饮 | 早餐 | 元/人/餐 | 元/人/餐 | 元/人/餐 |
午餐，晚餐 | 元/人/餐 | 元/人/餐 | 元/人/餐 | |
注：不按上表规定执行而超出报销标准时，员工必须提交书面说明，写明理由，经副总经理签字后方予以报销，否则由报销人自己承担超出报销标准部分的费用。
第11条 出差补贴标准
1.短途出差时，员工在出差当天的9:00前出发，17:30后返回公司的，可享受一天的出差补贴，否则不予计算出差补贴。
2.计算远途出差者的出差补贴一般采取“去头留尾“的原则，例如，9日出发，12日返回者，给予3天的出差补贴，如果员工能提供9日9:00前出发，12日17:30后离开出差地的相关证明，则可给予4天的出差补贴。
3.出差补贴的标准根据员工的职位级别另行确定。
4.如果出差人员由接待单位免费招待，则公司一律不予发放出差补贴。如果出差期间发生了已经批准的招待费，则招待期间不发放相应的餐费补贴。
5.出差期间不得另外报支加班费，法定节假日出差的另计。
2.国外出差
第12条国外出差
1.u员工赴国外受训考察时，其食宿由其他公司安排者，公司为该员工每日支付生活费 元。
2.出国人员因公所花的交际费，应酬费，除经总经理核准由公司开支的部分外，多余部分由个人承担。
第5章 附则
第13条 下属与上级一起出差时，下属差旅费可比照上级标准支给。
第14条 本公司董事，监察人及顾问的出差旅费比照经理级别标准支给。
第15条 餐费，住宿费的支领标准可随物价的变动由总经理随时通令调整。
第16条 本制度经董事会核定后实现，修改时亦同。
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