中级经济师-金融-基础练习题-新版-第6章信托公司与金融租赁公司-第2...
中级经济师-金融-基础练习题-新版-第6章信托公司与金融租赁公司-第2节信
托公司的经营与管理
［单选题］1.信托公司不得开展除同业拆入业务以外的其他负债业务，且同业拆入余额不得超过其净资产的（（江南博哥））。
A.10%
B.20%
C.30%
D.50%
正确答案：B
参考解析：本题考查信托公司的固有业务。信托公司不得开展除同'业拆入业务以外的其他负债业务，且同业拆入余额不得超过其净资产的20%o
［单选题］4.根据《信托公司净资本管理办法》的规定，信托公司净资本不得低于各项风险资本之和的（）。
A.50%
B.70%
C.100%
D.150%
正确答案：C
参考解析：本题考查信托公司的资本管理。根据《信托公司净资本管理办法》的规定，信托公司净资本不得低于各项风险资本之和的100%。
［单选题］5.在信托业务开展过程中，信托公司面临的如宏观经济风险、政策风险、市场供求风险等属于（）风险。
A.操作
B.市场
C.信用
D.合规与法律
正确答案：B
参考解析：信托公司的业务风险主要包括信用风险、市场风险、操作风险、合规与法律风险。其中，市场风险是指信托公司在业务开展过程中所面临的市场的整体风险，主要包括宏观经济风险（如财政货币政策风险、利率风险、经济周期风险等）、政策风险（突出体现在政府各种经济和非经济政策的变化给业务带来的风险）、市场供求风险等。
［单选题］6.《信托公司管理办法》规定，信托公司如果不能按期开业，可以Oo
A.申请延期1次，延长期限不得超过3个月
B.申请延期1次，延长期限不得超过6个月
C.申请延期2次，延长期限不得超过3个月
D.申请延期2次，延长期限不得超过6个月
正确答案：A
参考解析：信托公司设立须经筹建和开业两个阶段。其中，信托公司的筹建期为自批准决定之日起6个月；未能按期筹建的，可申请延期1次，延长期限不得超过3个月。同时，信托公司应当自领取营业执照之日起6个月内开业；不能按期开业的，可申请延期1次，延长期限不得超过3个月。
［单选题］7.由于制度和流程不能得到有效执行而导致的金融风险是()。
A.流动性风险
B.国家风险
C.操作风险
D.市场风险
正确答案：C
参考解析：操作风险指在信托业务开展过程中，由于制度和操作流程缺失以及操作不审慎。或者现有制度和流程不能得到有效执行而可能引起的经营风险和损失。
［单选题］8.以下不属于信托产品管理方式的是()。
A.信托产品的现场检查
B.受益人大会
C.外派人员管理
D.委托人大会
正确答案：D
参考解析：信托产品的管理方式主要有信托产品的现场检查、受益人大会和外派人员管理。
［单选题］9.信托公司会计核算时，()是真正的会计主体。
A.委托人
B.受托人
C.信托公司
D.信托项目
正确答案：A
参考解析：信托公司会计核算的特点主要有:①委托人是真正的会计主体;②信托公司信托业务以信托项目为会计核算主体。
［单选题］10.()根据信托公司行业发展的需要，可以调整信托公司注册资本最低限额
A.中国人民银行
B.中国保险业监督管理机构
C.中国证券业监督管理机构
D.国务院银行业监督管理机构
正确答案：D
参考解析：国务院银行业监督管理机构根据信托公司行业发展的需要，可以调整信托公司注册资本最低限额。
［单选题］11.根据规定，信托公司固有业务不得参与()交易。
A.可转换公司债券(含分离式可转债申购)
B.企业债
C.封闭式证券投资基金
D.股指期货
正确答案：D
参考解析：本题考查证券投资信托业务。2011年，中国银行业监督管理委员会发布了《信托公司参与股指期货交易业务指引》，规定信托公司可直接或间接参与股指期货交易。其中，
信托公司固有业务不得参与股指期货交易；集合信托业务可以以套期保值和套利为目的参与股指期货交易；信托公司单一信托业务可以套期保值、套利和投机为目的开展股指期货交易。
［单选题］12.信托公司控制信托业务风险的核心在于建立()。
A.良好的公司治理机制
B.全面风险管理体系
C.信托业务风险控制策略
D.完善的财务稽核机制
正确答案：B
参考解析：本题考查信托公司的业务风险防范。信托公司控制信托业务风险的核心在于建立符合公司战略定位和发展方向的全面风险管理体系。
［单选题］13.提取信托赔偿准备金和计提资产损失准备金，此项内容属于以下哪种信托业务风险控制策略？()
A.信用风险管理策略
B.市场风险管理策略
C.操作风险管理策略
D.合规与法律风险管理策略
正确答案：A
参考解析：本题考查信托业务信用风险管理策略的内容。信用风险管理策略：严格按照业务流程、制度规定和相应程序开展信托业务，确保决策者充分了解业务涉及的信用风险；对交易对手进行全面、深入的信用调查与分析，形成客观、翔实的尽职调查报告；严格落实担保等措施，注意对抵(质)押物权属有效性、合法性进行审查，客观、公正评估抵押物；提取信托赔偿准备金和计提资产损失准备金。
［单选题］14.提取信托赔偿准备金和计提资产损失准备金属于()策略。
A.信用风险管理
B.市场风险管理
C.操作风险管理
D.合规与法律风险管理
正确答案：A
参考解析：本题考查信托业务信用风险管理策略的内容。信用风险管理策略：严格按照业务流程、制度规定和相应程序开展信托业务，确保决策者充分了解业务涉及的信用风险；对交易对手进行全面深入的信用调查与分析，形成客观、翔实的尽职调查报告；严格落实担保等措施，注意对抵(质)押物权属有效性、合法性进行审查，客观公正评估抵押物；提取信托赔偿准备金和计提资产损失准备金。
［单选题］15.下列不属于信托公司的资本管理主要内容的是()。
A.注册资本管理
B.有效资本管理
C.净资本管理
D.风险资本管理
正确答案：B
参考解析：信托公司的资本管理主要包括注册资本管理、净资本管理和风险资本管理等。
［单选题］16.中国银行业监督管理委员会2007年发布的《信托公司管理办法》及2015年发布的《信托公司行政许可事项实施办法》规定：信托公司注册资本为一次性实缴货币资本，最低限额为()亿元人民币或等值的可自由兑换货币。
A.3
B.5
C.8
D.10
正确答案：A
参考解析：中国银行业监督管理委员会2007年发布的《信托公司管理办法》及2015年发布的《信托公司行政许可事项实施办法》规定：信托公司注册资本为一次性实缴货币资本，最低限额为3亿元人民币或等值的可自由兑换货币。
［单选题］17.根据《信托公司净资本管理办法》，中国银行业监督管理委员会建立了以()为核心的风险控制指标体系。
产本产本
资资资资
净净总总
A.B.CD.
正确答案：B
参考解析：2010年8月，中国银行业监督管理委员会发布了《信托公司净资本管理办法》，建立了以净资本为核心的风险控制指标体系，加强信托公司风险监管。
［单选题］18.根据《企业年金基金管理办法》，我国企业年金基金管理的基本模式是()。
A.信托
B.资产管理
C.理财
D.托管
正确答案：A
参考解析：2011年5月开始实施的《企业年金基金管理办法》确定我国企业年金基金管理以信托为基本模式。
［单选题］19.某信托公司风险管理中，控制信托业务风险的核心是()。
A.采取有效举措消灭风险
B.建立全面风险管理体系注册金融公司
C.借助风险谋职最大收益
D.通过套期实现风险对冲
正确答案：B
参考解析：信托公司控制信托业务风险的核心在于建立符合公司战略定位和发展方向的全面风险管理体系.
［多选题］1.在管理运用或处分信托财产时，我国信托公司可以采取的方式有Oo
A.买入返售
B.出售
C.存放同业
D.租赁
E.以对外借款的目的将信托财产用于质押
正确答案：ABCD
参考解析：本题考查信托公司管理。信托公司管理运用或处分信托财产时，可以依照信托文件的约定，采取投资、出售、存放同业、买入返售、租赁、贷款等方式进行，但不得以对外借款的目的将信托财产用于质押。
［多选题］2.在信托业务中，固有资产的金融产品投资包括()。
A.债券
B.股票
C.贷款
D.同业拆借
E.证券投资基金
正确答案：ABE
参考解析：本题考查信托公司的固有业务。固有资产的金融产品投资包括股票、债券、信托产品、证券投资基金及其他金融产品。
［多选题］3.根据信托行业特征和信托公司自身特点，除一般风险外，近年来信托公司在开展信托业务时还经常面临()。
A.操作风险
B.合规与法律风险

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