小额信贷机构的信贷风险管理
小额信贷机构面临的信贷风险
一流动性风险
2009年银监会印发的商业银行流动性风险管理指引中将“流动性风险”定义为商业银行虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险；对于小额信贷机构来说，就是指没有足够的现金来应付到期的资金偿还需求和未能满足客户的贷款需求或其他即付的现金需求，而使其自身蒙受信誉损失或经济损失的可能性；流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因更加复杂和广泛，通常被视为一种综合性风险；从这个角度说，流动性风险水平体现了小额信贷机构的整体经营状况；对比银监会明确的银行流动性监管的四个主要指标：流动性覆盖率、净稳定融资比例、贷存比和流动性比例来说，满足小额信贷机构的流动性需求主要有两条途径：一是小额信贷机构对内在其资产负债表中“储备”流动性，即持有一定量的现金性资产；二是小额信贷机构对外短期“借入”流动性;
二战略风险
战略风险是指小额信贷机构在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁小额信贷机构未来发展的潜在风险;
战略的核心是定位，即选择企业的发展方向；主要包括小额信贷机构的发展前景，小额信贷机构的类型，小额信贷机构的发展目标以及小额信贷机构业务服务的主体等方面的定位，这些都将从本质上决定小额信贷机构面临的风险类型、风险管理机制的建构、风险防范的手段以及风险补偿的措施等；因此一旦发展战略选择错误，小额信贷机构将必然面临巨大的风险；在实践中，战略风险主要来自四个方面：缺乏整体兼容性，战略存在缺陷，资源匮乏，质量难以保证；另外，不同的战略选择所面临的风险也存在一定的差异;
三合规风险
合规风险是指由于违法违规经营或对经营、操作的合法合规性评估失误而造成损失以及因对上述失误法律后果认识不足、处理失当而可能扩大损失的风险的可能性；尽管新巴塞尔协议将合规风险整合到操作风险范畴，本文仍然将其作为一个独立的风险种类进行分析，这是小额信贷机构发展现实的严峻性所使；合规风险主要分为三类：一是由于违反刑法的禁止性规定而产生的合规风险，比如刑法规定了四种的犯罪，如果小额信贷机构实施了相关活动就会承担相应的刑事责任；二是由于违反监管政策或相关行政法规而产生的合规风险，比如，要求小额贷款公司从银行业金融机构获得融资的金额，不得超过资本净额的50%等的限制性、禁止性规定，对于这些规定，小额贷款公司也积极遵循，而不得肆意违反；三是由于违反生效合同规定的义务而产生的合规风险；如小额贷款公司与借款人签订的保密条款，如果违反，小额贷款公司就可能面临承担违约金以及赔偿损失等法律责任；
由于小额信贷机构监管主体的不到位，监管和审计能力的低下，从目前部分小额信贷机构的运作来看，非法融资，账外经营问题比较突出，一些小额贷款公司通过诱以高额利率从社会非法获得资金并进行账外经营，牟取暴利；在经济发展迅速的时期，这一问题可能会被掩盖，但是在经济进行结构性调整的时期，这一问题必将暴露，进而对小额信贷机构的生存产生消极影响;
就合规风险而言，不得非法吸储、不得暴力收贷、不得发放、不得偷税漏税作为四条红线，小额信贷机构必须严格遵守;
四操作风险
在巴塞尔银行监管委员会在协议第644段以及银监会制定的商业银行操作风险管理指引中，操作风险的定义是由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成直接或者间接损失的风险；这一定义包含了法律风险，但是不包含策略性风险和声誉风险；尽管小额信贷机构不是所谓的商业银行，但是从小额信贷机构所从事的业务性质来看，其实质是银行贷款业务，其面临的操作风险和商业银行是一样的；根据巴塞尔新资本协议操作风险可分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险；操作风险分为七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性，客户、产品及业务做法，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，交割及流程管理；随着信贷服务产品的的多样化和复杂化，小额信贷机构的业务越来越依赖于互联网技术，加上金融业和金融市场的
全球保险公司排名全球化趋势，使得一些操作上的失误可能会造成极其严重的损失；实践中小额信贷机构最重大的操作风险在于信贷管理内部控制以及公司治理机制的失效
五信用风险
信用风险又称违约风险，即指借款人不能按期履行还本付息的责任而使小额信贷机构实际贷款收益低于预期收益的可能性；信用风险具有系统性和非系统性并存的典型特征；借款人的偿还能力会受到经济周期、行业生命周期和法律政策调整等的系统性因素的影响，同时也受到与借款人自身息息相关的因素的影响，如还款意愿、风险偏好、财务状况和贷款用途等；小额信贷机构贷款对象多为“三农”或中小企业，本身抗市场风险的能力较弱，还款能力可能出现问题是难以回避的，另外，如果抵押担保不落实或权利被悬空，也会出现恶意欠贷问题；由于信用风险的潜在性、长期性、破环性以及控制的艰巨性等特点，信用风险是小额信贷经营中最直接、最主要的风险
六市场风险
市场风险是指在市场交易中利率、汇率、价格的变化和波动，可能导致所持有投资组合或金融资产产生的损失；巴塞尔委员会在1997年推出了有效银行监管的核心原则，市场风险与信用风险、操作风险一并成为银行监管部门关注的重点；作为典型的系统性风险，最好的办法就是进行风险预测，密切关注宏观经济环境的各种变化，做好信息的日常收集与风险趋势分析；对于小额信贷机构来说，可以密
切关注宏观经济的发展趋势和相关政策的调整，对
于可能会受到市场风险影响的某一行业进行贷款时，就需审慎地进行贷前调查，充分考虑由于市场风险所需承担的后果，以减小此类系统性风险带来的损失;
小额信贷机构的信贷风险集中体现在市场风险、信用风险、操作风险，其中信贷业务的市场风险、信用风险、操作风险与法律风险密不可分，法律风险表现为多个维度，是小额信贷机构信贷业务创新与发展的根本性风险;
风险管理是一个管理过程，包括对风险的确定、量度、评估和发展应付风险的方法、流程、制度，目的是把可以避免的风险减至最小，实现成本及损失最小化；风险管理体系是小额信贷机构为可持续发展达到其发展战略经营目标，通过制定和实施一系列制度、流程和管理方法，形成相互补充、相互支持的有机组合，对公司总体风险进行全方位的管理机制；通过建立科学、规范、有效的规章制度及业务管理体系，建立风险预警系统及分析控制功能,
确保机构可持续发展战略目标的实现；作为一般的企业的小额信贷机构，参照ISO31000中所规定的风险管理原则，可得出小额信贷机构风险管理体系构建要遵循如下原则：
1．小额信贷机构对外业务各方面、各环节的各种风险共同构成小额信贷机构的业务总体风险，因此风险管理体系应渗透各项业务全过程的各个操作环节，是公司各部门全方位的风险管理，风险管理须从对外业务的各方面和各环节入手，全面掌握和控制;
2．风险管理体系应按照相互制约即业务流程与部门设置既要考虑各个环节的制衡关系与风险控制，又要有利于工作效率提高的原则来设置业务流程及内部控制机制;
3．风险管理体系应建立相关机制，各部门之间相互协调、相互配合，共同运作风险管理机制，整个机构是一个有机整体;
4．风险管理体系应运用信息管理手段进行科学管理，通过信息管理系统建立风险预警系统并及时反馈、协调、完善和纠正，以达到风险控制的目的; 5．风险管理体系的设计应结合积累分析的自身风险特点、公司的经营规模业务以及当前的宏观经济环境，使风险管理体系“因地制宜、因时制宜”，以达到风险控制与管理的目的;
靠风险控制体系来实现，小额信贷机构应建立完善的风控体系，在政策研究、市场分析、人员配备、机构设置和操作流程等多方面都应投入一定的人力、物力;
一贷款风险划分
贷款风险是指小额信贷机构在贷款业务运营中，由于受到各种不确定性因素的影响，致使贷款无法按期收回本息，小额信贷机构可能遭受资金损失的风险；按照小额信贷机构业对小额信贷机构风险的划分原则，结合小额信贷机构贷款业务实际，小额信贷机构的贷款风险主要划分为道德风险、政策风险、经营风险和操作风险;
贷款的道德风险主要包括两方面：一是信贷人员的道德风险；信贷人员道德风险主要表现为个别信贷人员因人生观、价值观扭曲，逾越行为准则、职业操守、道德规范，无视信贷规章及有关法律法规，违规逆程序或简化程序操作而形成的信贷资金风险；二是借款人的道德风险；客户与小额信贷机构之间存在信息不对称，客户比小额信贷机构更加了解自身的经营状况；一些风险较高或想骗贷的客户来申请贷款时，愿意支付较高的贷款成本；客户在贷
后不按约定使用贷款，将贷款用于风险较高的项目，如炒股等高风险投资项目；这导致如果小额信贷机构无法对借款人从事的各项活动进行密切监督,
借款人就会根据自己掌握的信息优势采取机会主义行动，从而小额信贷机构将面临无法收回本息的风
险；小额信贷机构出现道德风险的主要原因是相关员工的职业素养较低，容易受到私利的驱动而做出不当行为以及小额信贷机构相关的监督机制不够完善，缺乏有效的道德风险防范；因此尽管职业道德风险的防范不属于业务范畴，但对于这样的新型金融机构来说却是一个根本之根本；因为金融机构无小事，特别是在机构成立的初期，重视业务发展，忽视职业道德教育的现象比较普遍的情况下，很容易出问题，所以正面的职业道德教育和警示教育也是必要的;
政策风险是因国家宏观政策如货币政策、财政政策、行业政策、地区发展政策等发生变化，导致市场价格波动而产生风险；国家和企业由于政策的存在和调整，会导致经济利益的矛盾，从而产生政策风险；对于贷款业务来说，政策风险是指小额信贷机构根据国家和地方政府为实施宏观调控、保护“三农”利益、稳定市场等政策和特定的产业政策、区域政策，向借款人发放贷款，但借款人因执行政策出现不能按期偿还贷款本息的风险;
所谓经营风险是指企业在经营过程中，由于外部环境的复杂性和变动性以及主体对环境的认知能力和适应能力的有限性，做出错误的经营方针和决策，从而导致的经营失败或使经营活动达不到预期的目标的可能性及其损失；具体来说小额信贷的经营风险是指小额信贷机构根据借款人自身经营需要发放
的贷款，借款人因经营管理、市场变化、灾害和道德因素等原因的影响，不能或不愿意按照事先达成的协议履行其义务，出现不能按期归还贷款本息的风险;
操作风险是指由小额信贷机构内部控制及治理机制失效以及信息技术系统失效等可能造成的贷款风险；主要包括小额信贷机构内控制度和治理机制缺陷及内部员工操作失误、违反操作规程、信贷决策失误和道德因素等造成贷款不能按期收回或损失的风险;现在农村干什么赚钱
二贷款风险预测
贷款风险预测是指运用定性和定量的分析方法，对贷款的各种风险因素、风险性质及风险程度进行识别和测定；贷款风险预测是贷前调查、审查的重要内容；风险预测结果是贷款是否发放、贷款期限确定、发放额度控制、贷款方式选择的基本依据；贷前风险预测应包括以下内容：
主要以国家和地方政府相关政策、政策性资金来源的落实与承诺保证情况、贷款风险补偿金情况为依据，对贷款的政策风险进行预测;
应根据不同的风险因素，分别按照定性和定量的分析方法，对风险性质及程度进行识别和预测;
1定性分析预测
主要是通过对借款人内部各有关因素以及与借款人贷款偿还密切相关的外部环境和现象的不确定性分析，预测贷款风险；定性分析预测主要包括对借款人法人代表素质、经营管理水平、内部控制能力、信誉程度和发展前景分析；宏观经济政策的变化所产生的影响；特定行业或地区的经济政策、经济环境、试产供求变化、价格震荡等情况；各种灾害等不可抗力的外部因素或诉讼、疫情等突发事件影响的分析;
2定量分析预测
主要是依据借款人的财务指标和经营指标，对借款人的信用风险进行分析和预测;
主要依据本公司是否具有较强的风险决策能力；员工是否具备所承担职责的业务水平和综合素质；执行信贷管理制度和内部控制制度能力；风险管理是否覆盖贷款操作的各个环节；是否具有完善的信息管理手段等;
三贷款风险预警
贷款风险预警是指在贷款操作和监管过程中，根据事前设置的风险控制指标变化发出的警示性信号，分析预报贷款风险发生和变化情况，提示小额信贷机构要及时采取风险防范和控制措施，以减缓甚至避免风险事件；贷款风险预警包括微观预警和宏观预警；微观预警是根据各种风险预警信号，及时判
断单个借款人或单笔贷款的风险程度和风险性质；宏观预警是在微观预警的基础上，通过对贷款风险分类监测，依据贷款组合风险分析，综合评价贷款
质量状况，判断全行或地区或行业的贷款风险程度；具体如下：
主要通过政策风险信号反映；政策风险信号一般包括国家或地区宏观经济政策、财政金融政策、农业政策、其他特定行业政策、信贷政策、汇率和利率政策等的调整、变动；其中，国家和地方政府与小额信贷机构贷款密切相关政策调整、政策性资金来源的落实和承诺保证变动、贷款风险补偿金的到位异动，应当作为当前政策风险预警的主要信号和监测的重点；通过对各种政策风险信号进行识别、分析，及时发现危及贷款本息按期偿还的风险苗头，提前对政策风险预警作出反应;
主要通过财务预警信号、市场预警信号、行为预警信号和其他预警信号反映;
1财务预警信号
财务预警信号一般包括借款人各项财务指标如流动性比率、资产负债率、存货周转率、应收账款收回率、现金流量等指标低于行业平均水平或有较大变动;
2市场预警信号
主要通过市场供求和价格波动信号进行综合反映；市场预警信号一般包括借款人所处行业或地区的宏观政策、特定行业政策、财政金融政策等发生改变，可能对行业经济周期和市场发展前景产生不利变化；市场供求关系、产品价格发生持续性或大幅度的波动；地区和行业信用环境以及整体经济环境恶化等;
比亿还要大的单位
3行为预警信号
行为预警信号一般包括借款人在其他金融机构存在违约记录，提供虚假资料套取贷款，在其他金融机构违规开立存款账户，未按规定用途使用贷款，借
款人贷款展期次数增加，借款人法人代表的变动，法人代表及其财务、会计人员发生违规违纪行为，主要股东或关联企业发生较大调整，改制改组不规范，担保物品价值下降或担保撤销，借款人未经小额信贷机构同意对外提供担保等;
4其他预警信号
主要是可能发生各种影响借款人经营水平的重大灾害或突发事件等;
主要通过小额信贷机构内部操作风险信号反映；操作风险信号一般包括贷款管理规章制度不健全、信贷岗位责任不明确、信贷档案不规范、客户信息资料不全面以及信贷管理内控机制不完善等；对不符合贷款基本条件的借款人发放贷款、不按规定办理贷款担保、不按规定用途或超权限发放贷款；贷款“三查”或审贷分离操作不规范、信贷监管制度不落实、信贷信息资料缺乏、借款合同要素不全、信贷文本遗失或失效、数据统计失真、风险预测失误以及其他违反贷款管理制度的各种违规操作行为和工作失误等;
要建立微观风险预警与宏观风险预警相一致的预警体系；小额信贷机构要运用小额贷款信贷管理系统和今后陆续开通的人行个人征信系统、企业征信系统及小额信贷机构通过结算渠道为其开通的对借款企业的资金监测等各种渠道，对贷款运营各环节和各种状态下的风险信息进行收集、整理、识别、反馈，对影响贷款安全的主要风险信号进行前瞻性判断，并制订处置方案，落实各环节的责任，提出防范和控制风险的预防性和补救性措施;
小额信贷风险管理三直辖市是什么意思
贷款申请阶段注意事项
作者：盈科律师事务所孙自通律师
一、接待申请咨询工作步骤
1. 客户进入小额信贷营业机构或营销机构咨询业务，受理岗或其他兼职受理人员接受咨询；
2.礼貌接待，在初步了解情况的基础上为来访者提供一份小额信贷机构简介，介绍小额信贷机构业务流程、介绍贷款产品，受理及担保条件等信息,；
3. 了解客户的基本情况和贷款需求，判断客户是否满足贷款的基本条件；
4. 对于有申请贷款意向的客户，应将获得的客户信息登记在贷款业务受理台帐中；
5. 对于满足基本条件的客户，应告知客户带上有效身份证件、营业执照等证件和相关材料，同相关人员一起前来申请贷款，若客户已准备就绪，可直接转入受理流程；对于不符合条件的客户，应委婉地拒绝客户的贷款申请，感谢其对小额信贷机构的支持;
二、其他注意事项
1.客户咨询时应实事求是，不得故意欺骗或误导企业，损害小额信贷机构的声誉；
2.客户咨询时应真诚热情，对客户的提问应及时诚恳地回答，不得故意回避或拖延;
另外，建议在客户申请阶段，尽量采取面谈的方式；面谈一般可以按照如下步骤进行：
1.面谈准备
初次面谈前，信贷业务人员应当做好充分准备，拟订详细的面谈工作提纲；提纲内容应包括：客户总体情况、客户信贷需求、拟向客户推介的信贷产品等;
2.面谈内容
面谈过程中，信贷业务人员可参照国际通行的信用“6C”标准原则，即品德Character、能力Capacity、现金Cash、担保Collateral、环境Condition 和控制Control，从客户的个人状况、公司状况、贷款需求、还贷能力、抵押品的可接受性以及客户目前与小额信贷机构以及银行等金融机构的关系等
方面集中获取客户的相关信息；在此过程中，信贷业务人员还应将小额信贷业务操作的基本要求及条件告知对方;
3．面谈中需了解的信息包括：
1客户的公司状况：包括历史背景、股东背景、资本构成、组织架构、产品情况、经营现状等，企业的主营业务、收入规模、注册地点、技术含量、咨询者职务等是关注的重点；如客户是个人的话，应当了解客户的姓名、工作单位、家庭住址、婚姻情况、目前工作及经营情况等信息;
2客户的贷款需求状况：包括贷款背景、贷款用途、贷款规模、贷款条件、品种、急缓程度等；
3客户的还贷能力：包括现金流量构成、经济效益、还贷资金来源、担保人的经济实力等;
4担保情况：包括拟提供保证人情况、抵押品种类、权属、价值、变现难易程度等;
5客户与银行及其他小额信贷机构关系，包括对小额信贷机构的了解及配合程度等;
4．面谈结束时的注意事项
在对客户进行大致情况了解之后，信贷业务人员应及时对客户的贷款申请此时的申请通常尚不正式作出必要反应：
1如客户的贷款申请可以考虑并非确定已受理，信贷业务人员应当向客户获取进一步的信息资料，并
将制式的贷款申请书、企业或个人基本情况表模版、贷款申请基本资料清单提供给客户，并指导客户如何填写申请书及配合提供相应资料，并与客户约定好提交申请表和资料的时间；信贷业务受理人员应督促客户及时填写上述材料并及时提供相应的资料；需要注意的是，不得超越权限轻易做出有关承诺；这是我国信贷人员最容易犯的“老毛病”，尤其在“酒足饭饱、莺歌燕舞”之后
2如客户的贷款申请不予考虑，信贷业务人员应留有余地的表明小额信贷机构的立场，向客户耐心解释原因，并建议其他融资渠道，或寻其他业务合作机会;
三、贷款业务申请书和贷款申请所需材料清单
对符合资格要求的客户，受理人员应当向客户提供制式的贷款业务申请书，客户应当按照小额信贷机构的要求填写贷款业务申请表；考究起来，对小额
信贷机构而言，申请书有以下几个作用：第一，法律上相当于要约，是双方建立合同关系的开始；第二，表明客户一种态度，愿意严肃认真地对待这件事情；第三，申请书中的一些内容，如企业基本情况的填写，可以作为项目经理调查核实的基本对象和依据，也是追究客户虚假陈述责任的重要证据之一；申请
书该如何设计也是值得考虑的一个问题；太简单了，意义不大；太复杂了，可能吓跑客户；基本上以
小额信贷机构想了解客户最基本和最主要的信息为内容，尽量提纲挈领一些，还可以包括一些适当的客户声明，如愿意配合小额信贷机构的尽职调查，如实提供资料和反馈信息，愿意承担尽职调查有关的评估、律师、评审等有关费用等等；但要注意把握好度，以确有必要为原则，事后在合同中约定即可的，尽量留在合同中约定;
此外，由于刚和客户建立联系，为进一步了解客户情况，除要求客户填写贷款业务申请表外，还应提供给客户一份需要提供材料的清单，这份清单可参照
进行贷前调查的清单适当简化也可直接适用贷前调查的资料清单；一般来说，从规范化管理的角度来说，小额信贷机构应当制定制式的贷款业务申请表和受理阶段的材料清单;
一般来说，在业务受理阶段，客户应提交以下材料：
1、借款申请书，是小额信贷机构办理和审批贷款的文件资料；其内容包括：借款人概况、借款金额、借款用途、借款期限、用款计划、还款计划、还款来源和还款方式等；此外，信贷业务人员还应要求借款申请书上由法人代表人或其授权人签字并加盖借款人公章;
花呗当面花怎么用2、经年检的企业营业执照等足以证明其经营合法性和经营范围的有关证明文件、客户组织机构代码
证、税务登记证特殊行业需提供行业经营许可证;
3、开户许可证、贷款卡；盖有企业公章、法定代表人印章和法定代表人签字的贷款客户印鉴卡两份；一份交档、一份受理人留存用以日常核对;
匹空调是多少瓦
4、企业法定代表人的身份证复印件，企业纳税证明及电费交纳单据;
5、企业最新公司章程，验资报告或非独资企业的各股东有关出资协议、联营协议或合伙企业的合同或协议等;
6、企业在银行的结算帐户资金清单;
7、采用保证方式的，须提供保证人同意保证的书面文件；有限责任公司，股份有限公司为保证人的，还应提交公司董事会或股东大会决议；承包经营企
业为保证人的，还应提交发包人同意该保证担保的书面文件;
8、专业担保机构为保证人的，还应提供合法的验资报告;
9、采用抵质押方式的，须提供抵押出质人同意提供抵质押担保的书面文件和权属证明，抵质押物清单及价值证明材料;
10、企业近两年和最近一期财务报表，不满两年的提供近一年财务报表微小企业及其他除外;

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