增值税一般纳税人电子申报系统基本流程(培训教材）
一：基本操作流程
系统登录——系统管理（系数注册-—用户管理)—-基础资料设置（系统设置——公司基本资料——常用税目设置）-—纳科申报(纳税申报初始化）—-进项发票管理（扫描认证通过专用发票导入——手工录入其他进项发票)—-销项发票管理（导入航天WINDOWS版开票数据-—录入其它手工销项发票)——生成申报表并打印——生成申报盘——报税-—完税
二：具体内容
1、一场足球赛时间多长 系统登录 ：系统管理—-系统登录—-输入密码（刚开始都是空)—显示当前时间
2、第一次装机的准备工作:
(1） 系统注册，填写企业名称及税务登记号，注册序列号（由服务单位提供）。每年注册一次
（2） 用户管理,在系统管理的用户管理中新增,填写使用者账号及用户姓名（一样的文字
即可），保存，要修改就点击修改。
（3) 系统设置：基础资料管理-—系统设置-—修改-—输入密码(电脑当日日期:月日，四位数字,随电脑日期改变的，一般电脑时间没有错的话就是当日时间了）本企业的开票系统选航天卫生间洗脸盆WINDOWS版，本企业采取的认证方式目前是选直接拿纸质发票到税局扫描认证.
（4） 是否独立生成财务报表（如果打钩，侧在主界面删报表时不会删除资产负债表里面的数据）.
(5） 进项票需要量先对比再抵扣（如果打钩：是针对部分企业〈辅导期一般纳税人兵马俑资料详细〉其进项抵扣发票不能在当月进行抵扣，而是在当月报送税局进行比对,由税务局返回比对方件,在下个月进行申报抵扣.在设置为进项发票需要进行对比后抵扣之后，除农产品收购和销售发票外的其它所有进项发票在录入（或导入）后都为待比对状态。）
（6） 企业类型:如果不是自来水公司、电力企业、成品油企业都选一般企业。
（7) 实际操作：
拿一只空白软件包盘到各所在分局COPY初始化资料（包括：常用税目，公司基本资料,纳税申报初始化ABC三个表的数据）。
a：公司基本资料：插入A盘——基础资料设置——公司基本资料——修改——读入——我的电脑——A盘-—以公司名明的初始化数据-—以SB开头的文件（双击)——保存——退出.
b：红警戒2任务包常用税目设置：插入A盘——基础资料管理--常用税目设置——常用税目——读入—-我的电脑——A盘-—以公司名明的初始化数据——以SM开头的文件(双击）-—退出。
c： 申报初始化：插入A盘——纳税申报——纳税申报初始化——开始——导入——我的电脑——A盘——以公司名明的初始化数据——以CSH开头的文件（双击）—-手工录入初始化月份的资产负债表（年初数）-—手工录入损益表（本年累计数)-—保存——审核（有红字：核准）——退出。
上课练习时候的操作:
a：公司基本资料：基础资料管理——公司基本资料设置-—修改——读入——C：\Program files\粤税科技\企业电子报税管理系统——Test files—-纳税人基本信息-—以SB
开头的文件（双击）——保存——退出。
b:常用税目设置：基础资料管理—-：常用税目设置-—常用税目-—读入-—C：\Program files\企业电子报税管理系统-—Test files-—税目资料——以SM开头的文件(双击）——退出.
c: 申报初始化：纳税申报-—纳税申报初始化--开始—-导入——C：\Program files\企业电子报税管理系统—-Test files——初始化数据——以CSH开头的文件（双击）——手工录入初始化月份的资产负债表（年初数)-—手工录入损益表（本年累计数）-—保存-—审核（有红字：核准）-—退出。
3、当做销项发票导入时，有P128的提示
原因:开票系统中的商品税目和电子申报系统中的税目不一致
操作：(1）基础资料管理——开票系统税目初始化--常用税目初始化--更新（如果显示不是税务局给的正确的税目则重新做一次常用税目的导入)
（2)产品税目调整——全选（如果只有一个税目的时候就是全选）要修改的记录——修改—-双击要修改成的常用税目——确定-—更新——确定。
(3）已开发票税目调整——选日期(申报月份的时间)—-全选(如果只有一个税目的时候就是全选)要修改的记录-—修改——双击要修改成的常用税目——确定-—更新——确定。（出现率极高，只有电子申报和开票系统的税目都一致时候才能做销项发票导入）
重点
三：正常业务操作
形容雪的词语1、进项发票管理 重点
(1)a实际操作：
认证而且有密文的增值税专用发票：月底拿抵扣联及空白软盘到所在分局扫描认证——插入软盘-—打开电子申报——进项发票管理-—专用进项发票导入--扫描认证通过专用发票导入——按读入RZ00102按纽——选A盘并打开——读入RZ00102开头的文件（双击）——保存。（认证而且有密文的增值税专用发票）
b上课练习时候的操作：进项发票管理--专用进项发票导入——扫描认证通过专用发票导入——按读入RZ00102按纽—-选C:\Program files\企业电子报税管理系统——Test files——进项认证通过文件-—读入RZ00102开头的文件（双击)-—保存。（认证而且有密文的增值税专用发票）
（2）没认证但有密文的增值税发票:进项发票管理——防伪税控进项增值税专用发票管理—-新增(手工录入要求要填的栏目）—-保存——审核。但是没有认证的发票不能抵扣。
（3)运输发票:新增（手工录入要求要填的栏目）——保存——审核.（公路、内河的要写明细数据,一张一张输入，其它可汇总输入。）
（4)海关完税凭证：有两种方式
1、新增（手工录入要求要填的栏目）—-保存—-审核。如果申报前已经有海关票的话，那么就要一张一张的补录上去，明细也要一一补录.
2、海关完税凭证导入
海关完税凭证的号码只能为以下两种格式：
1）XXXXXXXXXXXXXXXXXX—LXX共22位
2） (XXXX）XXXXXXXXX-LXX
要求第九位都是1
（5）废旧物资销售发票：新增（手工录入要求要填的栏目）——保存-—审核。如果申报前已经有废旧物资票的话,那么就要一张一张的补录上去，明细也要一一补录。
(6)税局代开的增值税发票：新增（手工录入要求要填的栏目，一张一张输入)——保存-—审核.□说明:
（1） 税局代开的防伪税控专用发票的销方纳税识别号的第9,10位为大写的'DK’
(2） 如果还存在税局代开的非防伪税控增值税发票，则不录入密文
（7)进项票需要量先对比再抵扣：在设置为进项发票需要进行对比后抵扣之后，除农产品收购和销售发票外的其它所有进项发票在录入（或导入）后都为待比对状态。运输票前面种不用对比，申报比对的文件在月末连同本月的申报表一起生成,数据在表六中生成
说明：
(1） 专用发票和税局需要先认证然后才能进行比对
（2) 待比对发票不进本期申报主表，只会影响到附表二的‘待抵扣进项税额’部分栏次
其他抵扣:新增(手工录入要求要填的栏目）-—保存——审核,如果是购买税控机的普通发票10%以上的发票要在表二里面11、36栏手工输入总的税额。（暂时)
（8）统一收购发票是指农产品和废旧物资的收购，3.0以上版本要求收购企业向税局报告收购明细，其中有抵扣联的收购发票可以用于抵扣，无抵扣联的收购发票不能用于抵扣，只需要上报收购清单
查询：a扫描认证通过专用发票导入：防伪税控进项增值税专用发票管理—-查询—-填写条件。中国人民银行心形纪念币预约
b运输发票:运输发票——查询——填写条件。
c海关完税凭证:海关完税凭证-—查询--填写条件。
d废旧物资；废旧物资——查询——填写条件。
e税局代开的增值税发票:税局代开的增值税发票—-查询—-填写条件。
f其他抵扣：其他抵扣——查询—-填写条件。
g统一收购发票： 统一收购发票——查询——填写条件。
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