学校库存现金管理工作制度
1.库存现金管理的基本规定
在线对其隐身(1)严格遵守库存现金限额
各单位经银行核定了库存现金限额后，必须严格将库存现金控制在核定的限额内，超出库存限额的现金必须及时送存银行，如库存现金不足限额的，可向银行提取现金，不得在未经开户银行准许的情况下坐支现金。
(2)严禁用“白条”抵库和私设“小金库”普及是什么意思
①“白条”抵库，使实际库存现金减少，造成学校正常业务开支所需的现金不足，各种现金收付业务得不到及时的账务处理，很容易导致财务管理出现混乱。
②私设“小金库”是侵占、截留、隐瞒国家和单位收入的一种违法行为，这样做会搞乱学校正常的现金收支业务。
(3)加强安全防范，确保现金的安全和完整
为加强学校现金的管理，除工作时间需要的少量备用金可放在出纳的抽屉内外，其余的都应放人出纳专用的保险柜内，不得随意存放；学校的库存现金不得与私人的现款混在一起，也不得将公款借给私人使用；为了确保安全，出纳向银行提取现金，或交存现金，均应采取相应的保安措施等。
2.库存现金的保管
(1)库存现金必须存放在专用的保险柜内
保险柜钥匙一般由财务负责人授权，出纳负责管理使用。保险柜的密码要保密，出纳人员工作变动时，应及时更换密码；保险柜的钥匙或密码丢失或发生故障，要立即报请领导处理，不得随意人修理或配钥匙；如果发现保险柜被盗，出纳应保护好现场，迅速报告公安机关，在公安机关勘查现场时，才能清理财物被盗情况。
(2)库存现金要分类保管
出纳对库存现金要按票币面额以及整数(大数)和零数(小数)分类整理后保管。
纸币要打开铺平，每100张为一把，每10把为一捆，每把、每捆都要用纸条捆扎。凡是成把、成捆的纸币即为整数(大数)，均应放在保险柜里，随用随取；凡不成把的纸币就是零数(小数)，也要按各种票币面额每10张叠好，整叠用小铁夹子夹好，放在传票箱内或抽屉里，一定要固定存放位置，以便随时取用，避免错乱。
硬币也要按照币面金额，分类整理后存放，每100枚为一卷，用纸包卷好；每10卷为一把，用纸条捆住。将成卷、成把的整数票币放在保险柜或抽屉里，随用随取；不成卷的硬币，应分别按币面金额，分类放在特别的卡数器里。
从银行提取回来的整数纸币和硬币，每把上的纸条，每捆上的封签，都要保持完整。动用这部分现金时，要先按捆、按把点数，数量准确后，才能将纸条、封签丢掉。
dnf熟练度怎么提升(3)库存现金的清查
学校应经常对库存现金进行核对清查，保证账实相符，防止现金发生差错、丢失等。库存现金的清查包括出纳每日的清点核对和清查小组定期或不定期的清查。
清查现金时，应注意以下几个方面：
①以个人或单位名义借款或取款而没有手续编制凭证的字条(即白条)，不得扣抵现金。
②代他人存放的现金，如事先未作声明又无充分证明的，应暂时封存。
③如发现私设的“小金库”，应视作溢余，另行登记等候处理。
④清查现金时，出纳应在场提供情况，积极配合，清查后，应由清查人员填制“现金盘点报告表”，列明现金账存、实存和差异的金额及原因，并及时上报有关负责人。
医院企划部⑤现金清查中，如果发现账实不符，应立即查原因并及时更正，不得以今日长款弥补它日短款。
3.印章的保管
枸杞的功能出纳使用的印章必须妥善保管，严格按照规定的用途使用，不得将印章随意存放或带出工作单位。用于签发支票的各种预留银行印鉴章不能由出纳一人保管，一般应由主管会计人员或其他指定人员保管，各种印章的保管应与现金的管理相同，以防违法乱纪行为的发生，给国家和单位造成不必要的经济损失。
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