一、单项选择题
1. 下列不属于货币市场存款账户特点的是（ ）
A．平均余额不低于2500美元 B．对存款最高利率无限制
C．对存款规定最短期限 D．对开户对象不限制
2. 信用卡最主要的功能是（ ）
A．转账结算功能 B．储蓄功能 C．汇兑功能 D．消费贷款功能
3. 商业汇票的承兑期限一般最长不得超过（ ）
A．3个月 B．6个月 C．9个月 D．12个月
4. 反映商业银行清偿力的备付金比率为（ ）
A．备付金/各项存款 B．备付金/总资产 C．备付金/流动资产 D．备付金/资产总额
5．以下选项中能引起银行流动性需求增加的是（ ）
A．客户存入存款 B．客户提取存款 C．银行收回贷款 D．银行出售资产
6. 关于同业拆借，叙述正确的是（ ）
A.拆借双方仅限于商业银行 B.拆入资金只能用于发放流动资金贷款
C.隔夜拆借一般不需要抵押 D.拆借利率由中央银行预先规定
7. 能够从根本上决定商业银行流动性需求的是（ ）
A.投资量 B.贷款量 C.存款量 D.现金量
8. 发行股票时，股票实际销售价格超过面值的溢价部分是商业银行资本构成中的（ ）
A.留存盈余 B.资本盈余 C.营业盈余 D.未分配利润
9. 商业银行可长期利用的存款，称（ ）。
A.流动性存款 B.原始存款 C.定期存款 D.核心存款
10. 在商业银行进行投资时，把资金主要集中在短期和长期证券上，而对中期证券则基本不投资，这属于（ ）
A．梯形期限法 B．杠铃投资法 C．周期期限决策法 D．有效证券组合投资法
11. 目前最主要、最广泛的国际结算方式是（ ）
A．顺汇 B．信用证 C．托收 D．汇款
12. 信贷集中是指银行未经特别批准，向一个借款人发放的、贷款金额超过资本金一定比例的贷款，该比例一般为（ ）
A.20% B.25% C.30% D.35%
二、判断
13. 当市场利率上升时，银行所持固定收入的金融工具的市场价值亦上升。( )
14. 利润分配表属于商业银行财务报表之一。（ ）
绝皇后15. 财务杠杆比率过高，说明银行资本不足。( )
16.银行关注类贷款与可疑贷款一样，均属于不良贷款范畴。（ ）
17.我国汇率标价采用间接标价法。( )
三、名词解释
18. 资本盈余：商业银行发行股票时，股票实际销售价格超过面值的溢价部分是商业银行资本构成中的资本盈余。（3分）
19. 易变性存款：易变性存款也叫“游资”，包括季节性存款和脆弱性存款。
20. 证券投资梯形期限法：强调把资金均匀地投资于不同期限的同质证券，并且每种证券的数量相等，当期限最短的证券到期收回投资资金后，银行再将资金用于购买最长期限的证券，如此循环往复，使商业银行每时每刻都有到期日不同的各种证券，且每种期限的证券数量相等。由于这种证券的期限结构用图形表示，恰似距离相等的阶梯，故而得名。
21. 备用信用证：开证行根据开证申请人的请求对受益人开立的承诺承担某项义务的凭证。
22. L/C：信用证是指开证行根据申请人（进口商）的申请和要求，对受益人（出口商）开出的授权出口商签发以开证行或进口商为付款人的汇票，并对提交符合条款规定的汇票和单据保证付款的一种银行保证文件。
23. 风险规避：在银行经营过程中，银行拒绝或退出有风险的经营活动。
四、简答
24酸辣粉的家常做法简述银行的资本计划的四个阶段。
资本扩张使得商业银行面临较大的增资压力，有必要为其资本进行计划。银行的资本计划可分为四个阶段：（1分）
教师节的礼物作文第一阶段是指出银行的总体财务目标。（1分）
第二阶段是确定银行资本的需要量。（1分）
第三阶段是确定多少资本可以通过银行利润留成从内部产生。（1分）
第四阶段是为最低的筹资成本而选择相应的筹资手段。（1分）
25. 简述商业银行流动性需求预测的方法。
（1）因素法。资金头寸需要量=预计贷款增量+应缴存款准备金增量-预计存款增量（2分）
（2）资金结构法。资金结构法是通过分析存贷款资金结构及其变化趋势来预测未来的流动性需求。 银行总流动性需求=存款和非存款负债的流动性需求+贷款的流动性需求。（2分）
（3）流动性指标法。流动性指标体系能够反映一家银行整体的流动性状况。银行可以通过对比分析自身的流动性指标与同行业的平均水平来估算其流动性需求。（1分）
26. 一个完整的贷款利率应包括哪些内容？
（1）银行筹集足够的可贷资金的成本；（1分）
（2）银行的经营成本（工资和物质设施成本）；（1分）
（笔记本摄像头怎么开3）银行对违约风险所进行的必要补偿；（1分）
（4）每笔贷款的适当利润以保证银行的所有者获得必要的收益。（1分）
因此，贷款利率＝筹集资金的边际成本＋银行的其他经营成本＋预计违约风险补偿费用＋银行预期的利润。（1分）
27. 简述利率敏感性缺口管理策略。
利率敏感性缺口有三种状态：正缺口、负缺口、零缺口（1分）
当利率上升时，正缺口状态利差收益增加，负缺口利差收益减少（1分）
当利率下降时，正缺口状态利差收益减少，负缺口利差收益增加（1分）
当利率上升时，应扩大正缺口，当利率下降时扩大负缺口（2分）
28. 简述现代租赁的性质。
现代租赁是以融资性租赁为主要标志的一种信用方式，具有双重作用集中于一身的性质。
（1）融资与融物结合。（1分）
（2）信用和贸易结合。（1分）
（3）银行资本与产业资本交织在一起。（1分）
五、计算
29. 假设某银行准备以大额可转让定期存单形式新增筹资1000万元，预计新增利息支出为50 万元，新增其他开支为5万元；
(1)求这笔新增资金的边际成本；
(2)若新增资金中有20％用于非盈利资产，求这笔新增可用资金的边际成本。
1、新增资金的边际成本=(新增利息支出+新增其他开支)/ 新增资金=(50+5)/ 1000=5.50%
2、新增可用资金的边际成本=(新增利息支出+新增其他开支)/ (新增资金-非盈利资产)
匮怎么读=(50+5)/ (1000-1000×20％)=6.88% （3分）
30. 已知A银行1个月内的利率敏感性资产为45000万元，1个月内的利率敏感性负债为60000万元；B银行1个月内的利率敏感性资产为50000万元，1个月内的利率敏感性负债为55000万元。试计算A、B两家银行1个月内的利率敏感比率和利率敏感性缺口。
A银行
利率敏感比率=RSA/RSL=45000/60000=0.75（2分）
利率敏感性缺口=RSA-RSL=45000-60000=-15000万元（1分）
B银行
利率敏感性比率=RSA/RSL=50000/55000=0.91（1分）
利率敏感性缺口=RSA-RSL=50000-55000=-5000万元（1分）
31. 某银行以920元的价格购入票面价值为1000元的证券，票面收益率为15%，偿还期为4年，银行持有该证券直到偿还期满，求银行的到期收益率。
到期收益率=
六、案例分析
32.案例：美国次贷危机
当美国经济在2000年互联网泡沫破裂和2001年“9•11”事件的双重打击下呈现衰退危险时，美国政府为挽救经济采取低利率和减税等一系列措施。这些措施使大量资金涌入沉寂10年的房地产市场。随着资金的不断涌入，房地产价格一路攀升。不少投资人通过贷款购买第二套甚至第三套房产，同时大批没有偿还能力的贷款者和有不良还款记录者也向银行申请次级按揭贷款以购买房产。房价的高涨使银行对发放贷款进行了一系列的“创新”。 “创新”包括：购房无须提供首付，可从银行获得全部资金；贷款的前几年只偿还利息，不用偿还本金；对借款人不做信用审核；利率浮动。当银行手中持有大量未来可能违约的按揭贷款时，银行则将这些不良按揭贷款打包出售，再由华尔街投行将其证券化，包括设计成诱人的金融衍生品出售给全球投资者。然而从2006年年底开始，由于美国房产价格下跌，很多借款人无力偿还债务，致使次贷危机爆发。
试分析美国次贷危机的成因。
a股b股是什么意思（1）宽松的贷款资格审核埋下了危机的种子。所谓次级按揭，是指在美国向信用分数较低、收入证明缺失、负债较重的人提供贷款，一些贷款机构甚至推出了“零首付”、“零文件”的贷款方式。可见，次级按揭客户的偿还保障不是建立在客户本身的偿还能力基础上，，而是建立在房价不断上涨的假设之上，一旦房价下跌加上贷款利率上升，客户偿还负担加重，大量客户无力偿还时，危机就此爆发。（3分）
（2）房屋抵押贷款证券化使得危机迅速蔓延。资产证券化的作用具有双重性性。次级抵押贷款机构通过将房贷资产抵押的债权证券化，出售给机构投资者以转移自己潜在的高风险。然而，资产证券化在发展过程中被过度滥用，机构投资者们也被高回报率诱惑而忽视了其背后隐藏的风险。当房地产市场衰退时，违约率上升，风险显现，金融衍生品市场便会剧烈动荡； 同时，随着多种多样的组合证券销售给世界各类投资人，债务链条不断加长，风险被迅速传播到了更加广泛的领域。（4分）
（3）监管缺失使得风险不断积累。在此次次贷危机中, 美国政府的监管能力及资产评级公司的公信力均遭到不同程度的质疑。（3分）
七、论述
33. 商业银行如何对有问题贷款进行有效管理？
（1）有问题贷款是指借款人不能在约定的期限内偿还贷款或者银行对该贷款存在着潜在的部分或者全部损失。对有问题贷款的有效管理取决于两个方面：一是问题的早期发现，二是立即采取有效的措施。（2分）
（2）银行在发现有问题贷款方面可以有三条防线：信贷员、贷款的复核、外部检查。
（3）利用早期财务信息发现有问题贷款
杠杆作用：负债权益比率是最容易发现问题的指标。当这一比率超过行业平均值时，就应引起银行的注意。
获利能力：企业经营的目的是获利，当借款人没有足够的获利能力时，银行就要对该借款人的生存能力表示怀疑了。衡量企业获利能力的指标很多，但总资产收益率也许是最好的。
流动性：有许多关键性指标可以用来测试企业的流动性，如流动比率、速动比率、应收帐款周转率、存货周转率等，但都必须综合使用。（2分）
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