企业财务管理规章制度条款内容
企业财务管理规章制度条款内容
企业财务管理规章制度条款范文一
  第一条 为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提 高经济效益中的作用，特制定本规定。
  第二条 公司财务部门的职能是： (一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
  (二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经 营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。
  (三)积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
  (四)厉行节约，合理使用资金。
做粽子的原料  (五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
类似惊天魔盗团的电影  (六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作， 主动提供有关资料，如实反映情况。
  (七)完成公司交给的其他工作。
  第三条 公司财务部由财务经理、会计、出纳和审计工作人员组 成。
  第四条 公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。
  财务工作岗位职责 第五条 财务经理负责组织本公司的下列工作：30万内最好的suv
  (一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措 和使用方案，开辟财源，有效地使用资金; (二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促 本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益; (三)建立健全经济核算制度， 利用财务会计资料进行经济活动分 析： (四)承办公司领导交办的其他工作。
  第六条 会计的主要工作职责是： (一)按照国家会计制度的规定、 记帐、 复帐、 报帐做到手续完备， 数字准确，帐目清楚，按期报帐。
  (二)按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润 的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理 提出合理化建议，当好公司参谋。
  (三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。
  (四)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
  第七条 出纳的主要工作职责是： (一)认真执行现金管理制度。
  (二)严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐 支现金，不以白条抵押现金。
  (三)建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。
  (四)严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须会计主 管签字后，方可生效。电热水器除垢
  (五)积极配合银行做好对帐、报帐工作。
  (六)配合会计做好各种帐务处理。
  (七)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
  □ 财务工作管理 第九条 会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。
  第十条 会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真 实、准确、完整，并符合会计制度的规定。
  第十一条 财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭 证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。
  会计、出纳员记帐，都必 须在记帐凭证上签字。
  第十二条 财务工作人员应当定期进行财务清查，保证帐簿记录 与实物、款项相符。
永远的评书  第十三条 财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经 理，并报送有关部门。
  会计报表每月由会计编制并上报一次。
  会计 报表须会计签名或盖章。
  第十四条 财务工作人员对本公司实行会计监督。
  财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理;对记载 不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。
  第十五条 财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应 及时向总经理或主管副总经理书面报告， 并请求查明原因， 作出处理。
  财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。
  第十六条 财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。
  出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐 目的登记工作。
  第十七条 财务审计每季一次。
  审计人员根据审计事项实行审计， 并做出审计报告，报送总经理。
  第十八条 财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办 清交接手续。
  财务工作人员办理交接手续， 由总经理指派人员或主管副总经理 监交。
  □ 支票管理 第十九条 支票由出纳员保管。
  支票使用时须有"支票领用单"， 经主管会计批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖
印章、填写 日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。
  第二十条 支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核 对(购置物品由保管员签字)、总经理审批。
  填写金额要无误，完成后 交出纳人员。
  出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行帐号，原支票 领用人在"支票领用单"及登记簿上注销。
  第二十一条 财务人员月底清帐时凭"支票领用单"转应收款，发 工资时从领用工资内扣还， 当月工资扣还不足， 逐月延扣以后的工资， 领用人完善报帐手续后再作补发工资处理。
  第二十二条 对于报销时短缺的金额，财务人员要及时催办，到 月底按第二十一条规定处理。
  第二十三条 收到的无论是现金支票还是转账支票，出纳员 都要当天送存银行。
  第二十四条 公司财务人员支付(包括公私借用)每一笔款项，不 论金额大小均须总经理签字。
  总经理外出应由财务人员设法通知，同 意后可先付款后补签。
  □ 现金管理 第二十五条 公司可以在下列范围内使用现金： (一)职员工资、津贴、奖金; (二)个人劳务报酬; (三)出差人员必须携带的差旅费;
  (四)玉米令散户的收购支出; (五)结算起点以下的零星支出; (六)总经理批准的其他开支。
  欠款结算起点定为 5000 元，结算规定的调整，由总经理确定。
  第二十六条 除本规定第二十五条外，财务人员支付个人款项， 超过使用现金限额的部分，应当以支票支付;确需全额支付现金的， 经会计审核，总经理批准后支付现金。
股票期权  第二十七条 公司固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作 用品必须采取转帐结算方式，不得使用现金。
  第二十八条 日常零星开支所需库存现金限额为 5000 元。
  超额部 分应存入银行，下班后公司不允许存放现金。

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