公司财务规章管理制度
公司财务规章管理制度
第一章      总则
第一条 为了进一步加强和规范公司财务管理工作，及时、准确、完整地记载、反映公司财务状况，提供真实、可靠的财务资料，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定中国十大名茶,结合公司业务特点和管理要求，特制定本规定。
  第二条 本规定依据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国合同法》、《事业单位会计制度》、《事业单位财务规则》、《政府财务管理规定》等有关财务法规、制度制定。
 第三条 公司财务部门的职能是：
什么猫容易有泪痕 (一）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
(二)建立健全财务管理的各种规章制度,编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况,检查监督财务纪律。  （三）积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益.  （四)厉行节约，合理使用资金。  (五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用.  (六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料,如实反映情况。  （七)完成公司交给的其他工作。 第四条 财务管理的基本任务和方法：
（一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行,维护资金安全，努力提高公司经济效益.
（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
（三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性.
（四)监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。
(五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。
第五条 本规定目标：
（一）建立和完善符合现代管理要求的、科学的内部决策机制、执行机制、监督机制，确保公司经营管理目标的实现。
（二）堵塞漏洞、消除隐患,保护单位资金和财产的安全、完整。
（三）规范单位会计行为,保证会计资料真实、可靠、完整.
（四)确保国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行。
第六条 财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务科对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
第七条 公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。
第二章    财务工作基础管理 
第八条 会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。
第九条 会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。 
第十条 加强原始凭证管理，做到制度化、规范化.原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明,是会计记录的主要依据。
第十一条 财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编
制记帐凭证。会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。
第十二条 财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。 
第十三条 财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门. 会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须会计签名或盖章.
 第十四条 财务工作人员对本公司实行会计监督。  财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。
 第十五条 财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管副总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理. 
财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。
 第十六条 财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。  出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目的登记工作. 
第十七条 财务审计每季一次.审计人员根据审计事项实行审计,并做出审计报告，报送总经理。 
第十八条建立会计档案,包括对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案，妥善保管。按《会计档案管理办法》的规定进行保管和销毁。第十九条 财务工作人员调动工作或者离职,必须与接管人员办清交接手续。 
 财务工作人员办理交接手续,由总经理办公室主任、主管副总经理监交。交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字后，移交人员方可调离或离职。
第三章 财务人员岗位职责
第二十条会计人员岗位职责
(一）严格遵守国家有关财务工作的法律、法规和各项制度,认真学习并严格执行《会计法》.
(二）负责各种业务核算及账务处理。审核原始凭证,填制记账凭证。登记总账、明细分类账,做到账证相符、账账相符、账表相符。会计账薄要按月结账.
（三）按时编制会计报表,按规定要求提供有关数据,为领导决策提供依据.
（四）定期与出纳及相关人员核对有关账目，协助、督促经营部门按照《应收账款明细表》内容对各类应收款项予以核查、催收。
（五)按月计提各项税金，确保税金及时足额缴纳。办理税务有关事宜,提供税务部门所需各类纳税资料。
太原区号
（六）做好年度财务预决算的编制、汇总和上报工作，及时办理财政的资金拨付工作。
（七）对指定保管的印章应加强管理,不得作为他用.
企业财务制度
（八）负责会计档案的整理、归档及安全工作.
（九）配合好各部门工作。
（十)完成领导布置的临时工作.
第二十一条出纳员岗位职责
（一）负责现金、银行存款工作,登记现金、银行账，并于每月底记完账后编制当月“银行存款调节表"和“出纳报告单”。
(二)出纳要随时掌握银行余额，及时向领导反映，保证资金的支付.
（三）支付款项时必须复核票据数额的准确性和手续是否完备，对不符合要求的票据拒绝办理。
（四)管理好空白发票、支票及有价票据,负责票据的领购、保管、整理、缴销。
（五）根据办公室下发的人事通知，按时编制和发放工资、计算个人所得税。
(六）办理税务和银行有关事宜.
（七)完成领导交办的临时工作。
第二十二条 审计岗位职责 
  (一）认真贯彻执行有关审计管理制度. 
（二）监督公司财务计划的执行、决算、预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动及其经济效益. 
热气球的歌词（三）详细核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是否准确无误。
牛年新年祝福语大全 简短
 (四)审阅公司的计划资料、合同和其他有关经济资料，以便掌握情况，发现问题，积累证据。 
（五）纠正财务工作中的差错弊端,规范公司的经济行为。 

版权声明：本站内容均来自互联网，仅供演示用，请勿用于商业和其他非法用途。如果侵犯了您的权益请与我们联系QQ:729038198，我们将在24小时内删除。