染衣店财务部门内部管理制度细则
关于财务部门内部管理制度细则
关于财务部门内部管理制度细则范文一
第一章总则第一条 为加强公司的财务工作， 发挥财务在公司经营管理和提高经济效 益中的作用，特制定本规定。
第二条 公司财务部门的职能是： (一) 认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度， 执行公司统一的财务制度。
(二) 建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律 的执行情况。
(三) 积极为经营管理服务， 通过财务监督发现问题， 提出改进意见，促进公司取得较好的经济效益。
(四) (五) (六) 厉行节约，合理使用资金。qq备注名称
认真及时核算并上交应交税费。
积极主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通，及时掌握相关法律法规的变化，有效规范财务工作，及时提供财务报表和 有关资料。
(七) 完成公司交给的其他工作。
第三条 公司财务部由财务总监，核算会计，税务会计，出纳，仓库记帐 员和会计助理组成 第四条 公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。
第二章财务工作管理2
第五条 第六条会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。
会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准 确、完整，并符合会计制度的规定第七条公司人员涉及财务相关业务时，必须填制或取得原始凭证，并 根据审核的原始凭证编制记账凭证。
制证、 复核都必须在记账凭 证上签字，收付款凭证，必须有出纳员在记账凭证上签字。
第八条财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查， 保证账簿记录与实物、款项相符。
第九条 第十条财务工作人员应根据账簿记录编制会计报表上报总经理。
财务工作人员对本公司的各项经济实行会计监督。
财务人员对 不真实、不合法的原始凭证，不予受理;对记载不准确、不完整 的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。
第十一条 财务工作人员发现账簿记录与实物、款项不符时，应及时向 财务总监或总经理书面报告，并请求查明原因，做出处理。
财务 工作人员对上述事项无权自行做出处理， 须经财务总监同意， 进 行账务处理。
第十二条 财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部检查。
出纳人 员不得监管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务账目 的登记工作。
第十三条 财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接 手续。
财务人员办理交接手续，由财务总监监交。
教师节黑板报资料 财务总监办理 交接手续，由副总经理或总经理监督。
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第三章 支票管理 第十四条 支票由出纳员或财务总监制定专人保管。
支票使用时必须在付 款凭证注明使用支票支付字样，经财务总监、总经理批准签字， 然后出纳将支票及存根按批准金额封头，加盖印章，填写日期、 用途、登记号码，领用人在支票零用簿上签字备查。
第十五条 支票付款交由领取人后，出纳凭支票存根、付款凭证，统一 编制记账凭证，按规定登记银行日记账。
第十六条 公司财务人员支付(包括公私借用)每一笔款项，不论金额 大小， 均须财务总监会同总经理联签字。
总经理外出应由财务人 员设法通知， 或由部门经理在单据右上角注明 “总经理电话已同
意支付” 字样并签章 (也可总经理事先书面授权可委托其他负责 人代签) ，待总经理回公司后，出纳送其补签。
第四章 现金管理 第十七条 公司可以在下列范围内使用现金：(一) 职员工资、津贴、奖金; (二) 个人劳务报酬; (三) 出差人员必须携带的差旅费; (四) 结算起点 2000 元以下的零星开支; (五) 总经理批准的其他开支。
钱款结算起点定为 2000 元，结算规定的调整，由总经理确定。
第十八条 出纳支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存 款中提取，不得从现金收入中直接支付(坐支) 。
关于财务部门内部管理制度细则范文二
第一条 为加强公司财务管理和内部控制， 规范企业财务行为， 提高经营管理水平和效 益，适应企业发展的需要，根据有关的规定，结合本公司实际情况，特制定本制度。
照片电子版 第二条 本公司财务内部控制制度由财务部负责， 其基本任务和方法是： 做好各项财务 收
支的计划、控制、核算、分析和考核等内部控制工作，以达到合理筹集资金、参与经营投 资决算、有效利用公司各项资产，努力提高公司的经济效益。
石家庄限号2022最新限号10月 第三条 建立和健全公司的内部控制制度。
第四条 本公司内部控制的基本原则。
1.权力分隔，每一项经济业务的处理程序，不能由一个部门和一个人全部包办，以防 止出现差错和弊端。
2.合理分管，实行账物分管、钱账分管、印鉴分管及钥匙分管等。
3.审批稽核，任何经济业务的处理都要有明确的授权与审批，同时要经过财务部门的 审核与稽核。
4.责任明确，各部门和人员要职责分明，以便任何情况都能落实到个人责任。
5.凭证控制，建立和健全凭证制度及严格传递程序，直到会计资料归档。
6.例行核对，对每一项经济业务和会计记录，都要进行例行核对，以保证账证、账账、 账表、账物及账款核对一致。
企业财务制度 第二章 财务收支内部控制 第五条 实行财务收支预算控制。
1.在财务部的指导下，公司各部门要编好月份和年度现金(包括银行)收支预算。
月 份提前一周，年度提前一个月编报财务部。
2.在财务部的指导下，公司所属企业要编好月份和年度资金上缴与下拨及业务往来的 财务收支预算。
月份提前一周，年度提前一个月编报财务部。
3.财务部和所属企业财务收支预算汇总，加上公司现金和转账部分，即为全公司的财 务收支预算，经总经理批准后执行。
4.凡预算外的财务收支，需单列项目呈报总经理批准后办理。
第六条 建立定额备用金制度。
1.各部门零用现金定额规定如下： 生产部 ××元 经销部 ××元 综合部 ××元 工程部 ××元 办公室 ××元 2.对各部门零用现金实行限额开支审核报销办法。
(1)各部门单项支出低于 1 000 元的，先备用现金开支，然后汇总填制“备用金支付 单” (略) ，将取得合法的发票单据附在后面，经本部门负责人签批后，再到财务部办理审核 报销手续，由会计填制“付款凭证” ，凭此证到出纳处领取现金，以补充部门备用金。
(2)各部门单项支出高于 1 000 元的，不能在备用金中支付，应由用款部门填制“请
款单” ，经归口的负责人签批后，到财务部办理预支款手续，由会计填制“付款凭证” ，凭此 单到出纳处领取支票或现金。
(3)用款部门办妥购置物品验收或付费等业务手续后，应及时将取得合法的发票单据 (在发票背面要注明用途，有经办人、验收人、主管签字)附在原“请款单”存根联后面， 到财务部办理单项报销审核手续。
如预支款与实际支付不符时，应在报销时办理多退款(或 少补款)手续。
(4)单项低于 1 000 元的零用金支出，所取得的发票单据要在月末之前及时报销，不 得跨月。
单项在 1 000 元以上的支出，所取得的发票单据要及时报销，不得挂账。
第七条 执行按签批金额权限审批付款。
1. 2 000 元以上支出，由各部门负责人审核后报总经理审核批准。
2. 2 000 元以下办公支出，由财务部审核批准。
3.专项用途资金支出，在确定的金额内，由总经理或分管副总经理审核批准。
4.因经营需要代收、代付款项，由财务部审核批准，必须坚持先收后付，不改变原款 形式及用途原则。
第三章 货币资金内部控制 第八条 建立会计和出纳职责分工制度。
财务部应设置专职出纳员， 负责办理货币资金 (现金、银行存款)的收付业务。
会计不得兼任出纳，出纳不得兼任其他业务工作。
除登记 现金、银行日记账外，不得保管凭证及其他账目。
第九条 加强对现金的稽核管理。
所有现金(包括银行存款)业务收入，应凭收入凭证 和收入日报表，并经内部稽核和兑换外币。
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