逆袭宝典二：资料、记录保存年限汇总
一、20 年
证券登记结算机构：证券登记结算机构应当妥善保存登记、存管和结算的原始凭证及有关文件和资料， 其保存期限不得少于 20 年。
证券自营业务：证券自营业务原始凭证以及有关业务文件、资料、账册、报表和其他必要的材料应至少妥善保存 20 年。
资产管理业务：证券公司和资产托管机构应当按照有关法律、行政法规的规定保存资产管理业务的会计账册，并妥善保存有关的合同、协议、交易记录等文件、资料。自资产管理合同终止之日起，保存期不得少于 20 年。
转融通业务：证券金融公司应当妥善保存履行中国证监会有关规定职责所形成的各类文件、资料，保存期限不少于 20 年。
证券公司全国股份转让系统业务：主办券商在全国股转系统开展业务时，主办券商对客户的
资金、股票以及委托、成交数据应当有完整、准确、详实的记录或者凭证，按户分账管理，并向客户提供对账与查询服务。主办券商应当采取有效措施，妥善保存上述文件资料，保存期限不得少于 20 年。
证券公司信息技术合规与风险管理：证券公司应当妥善保存审计报告，保存期限不得少于 20 年。
投资者适当性管理：经营机构对匹配方案、告知警示资料、录音录像资料、自查报告等的保存期限不得少于 20 年。
【例题】主办券商在全国股转系统开展经纪业务时，应当采取有效措施，妥善保存文件资料，保存期限不得少于（ ）年。
A.5 B.10 C.15 D.20
【答案】D
【解析】主办券商在全国股转系统开展业务时，主办券商对客户的资金、股票以及委托、
成交数据应当有完整、准确、详实的记录或者凭证，按户分账管理，并向客户提供对账与查询服务。主办券商应当采取有效措施，妥善保存上述文件资料，保存期限不得少于二十年。
【例题】证券公司和资产托管机构应当保存资产管理业务的（ ）等资料。Ⅰ . 交易记录
Ⅱ . 会计账册Ⅲ. 合同
Ⅳ. 协议
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
【答案】A
【解析】证券公司和资产托管机构应当按照有关法律、行政法规的规定保存资产管理业务的会计账册（Ⅱ 正确），并妥善保存有关的合同（Ⅲ正确）、协议（Ⅳ正确）、交易记录（Ⅰ正确）等文件、资料。自资产管理合同终止之日起，保存期不得少于 20 年。
二、10 年
保荐业务：保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反映整个保荐工作的全过程，保存期不少于 10 年。
财务顾问业务：财务顾问的工作档案和工作底稿应当真实、准确、完整，保存期不少于 10 年。
私募投资基金子公司业务：私募基金管理人、私募基金托管人及私募基金销售机构应当妥善保存私募基金投资决策、交易和投资者适当性管理等方面的记录及其他相关资料，保存期限自基金清算终止之日起不得少于 10 年。
【例题】保荐机构应当建立健全工作底稿制度，为每一项目建立独立的保荐工作底稿，必须为其具体负责的每一项目建立尽职调查工作日志，作为保荐工作底稿的一部分存档备查。保荐工作底稿的保存期不少于
（ ） 。
A.5 年
B.10 年
C.15 年
D.20 年
【答案】B
【解析】保荐机构应当建立健全工作底稿制度，为每个项目建立独立的保荐工作底稿。保荐代表人必须为其具体负责的每个项目建立尽职调查工作日志，作为保荐工作底稿的一部分存档备查；保荐机构应当定期对尽职调查工作日志进行检查。保荐工作底稿应当真实、
准确、完整地反映整个保荐工作的全过程，保存期不少于 10 年。
三、5 年
证券投资顾问业务：证券投资顾问业务档案的保存期限自协议终止之日起不得少于 5 年。
发布证券研究报告业务：证券公司、证券投资咨询机构发布证券研究报告，应当对发布的时间、方式、内容、对象和审阅过程实行留痕管理。发布证券研究报告相关业务档案的保存期限自证券研究报告发布之日起不得少于 5 年。
证券基金经营机构使用香港证券投资咨询服务：根据证券公司需求，香港机构取得就证券提供意见牌照的持牌代表通过电话会议、证券公司转发邮件方式，就港股研究报告的内容与证券公司的客户进行交流的， 相关业务档案的保存期限不得少于 5 年。
证券公司反工作：客户身份资料自业务关系结束当年或者一次性交易记账当年计起至少保存 5 年。证券公司应当保存的交易记录包括每笔交易记录的数据信息、业务凭证、账簿及有关规定要求的反映真实情况的合同、业务凭证、单据、业务函件和其他资料。交易记录自交易记账当年计起至少保存 5 年。
证券公司信息技术安全：应急演练应当形成报告，保存期限不得少于 5 年。
证券公司中间介绍业务：证券公司应当在营业场所妥善保存有关介绍业务的凭证、单据、账簿、报表、合同、数据信息等资料。证券公司保存上述文件资料的期限不得少于 5 年。
利用“荐股软件”从事证券投资咨询业务：建立健全内部管理制度，实现对营销和服务过程的客观、完整、全面留痕，并将留痕记录归档管理；相关业务档案的保存期限自相关协议终止之日起不得少于 5 年。
【例题】以下关于客户身份资料和交易记录保存，说法错误的是（ ）
A.在业务关系存续期间，客户身份资料发生变更的，证券公司应当及时更新客户身份资料
B.证券公司应当保存的交易记录包括每笔交易记录的数据信息、业务凭证、账簿及有关规定要求的反映真实情况的合同、业务凭证、单据、业务函件和其他资料
C.客户身份资料，自业务关系结束当年或者一次性交易记账当年计起至少保存 10 年
D.证券公司破产或者解散时，应当将客户身份资料和交易记录移交中国证监会指定的机构
【答案】C
【解析】客户身份资料，自业务关系结束当年或者一次性交易记账当年计起至少保存 5 年。
交易记录，自交易记账当年计起至少保存 5 年。
如客户身份资料和交易记录涉及正在被反调查的可疑交易活动，且反调查工作在前款规定的最低保存期届满时仍未结束的，证券公司应将其保存至反调查工作结束。
【例题】下列说法，正确的是（ ）。Ⅰ . 发布证券研究报告实行集中统一管理
Ⅱ . 证券公司、证券投资咨询机构应当严格执行合规管理制度，对于发布证券研究报告相关的人员资格， 利益冲突、跨越隔离墙等情形进行合规审查和监控
Ⅲ . 证券公司、证券投资咨询机构应当加强对制作发布证券研究报告相关人员的业务、合规培训和职业道德教育，提升相关人员的专业能力、合规意识和职业道德水平
Ⅳ . 发布证券研究报告相关业务档案的保存期限自证券报告发布之日起不得少于 5 年
券商bA.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】D
【解析】考查发布证券研究报告的内部控制要求。
（1）发布证券研究报告实行集中统一管理：发布证券研究报告的证券公司、证券投资咨询机构，应当设立专门研究部门或者子公司，建立健全业务管理制度，对发布证券研究报告行为及相关人员实行集中统一管理。
证券公司、证券投资咨询机构发布证券研究报告，应当建立健全研究对象覆盖、信息收集
、调研、证券研究报告制作、质量控制、合规审查、证券研究报告发布以及相关销售服务等关键环节的管理制度，加强流程管理和内部控制。
（2）发布证券研究报告合规管理：证券公司、证券投资咨询机构应严格执行合规管理制度，对与发布证券研究报告相关的人员资格、利益冲突、跨越隔离墙等情形进行合规审查和监控。
（3）业务、合规培训和职业道德教育：证券公司、证券投资咨询机构应当加强对制作发布证券研究报告相关人员的业务、合规培训和职业道德教育，提升相关人员的专业能力、合规意识和职业道德水平。
（4）业务留痕管理和档案保存要求：证券公司、证券投资咨询机构发布证券研究报告，应当对发布的时间、方式、内容、对象和审阅过程实行留痕管理。发布证券研究报告相关业务档案的保存期限自证券研究报告发
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