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内部员工贷款管理办法
1目的
规范纺织控股与集团内关联公司之间的借款与担保行为，降低财务风险，提高集团资金使用效率，利用集团优势增强对外融资能力。
2范围
适用于广东金洞实业有限公司各下属公司内部借款及担保行为。
3定义
3.1内部借款
内部借款是指纺织控股各下属公司对有两个以上拥有实际表决权但非同一实体股东的关联公司的借款以及各公司对由同一实体股东投资设立但控制权发生转移的关联公司的借款（同一实体股东控制的公司之间的资金往来属于资金调拨）。
3.2内部担保
内部担保是指纺织控股各下属公司以自己的名义为集团内所有关联公司提供担保，内部担保包括保证、抵押、质押等方式。
4职责
4.1各公司财务经理
具体承办内部借款和内部担保手续，及时关注借款公司和被担保公司的财务状况并将信息反馈财务管理部。
4.2财务管理部、财务总监
根据纺织控股系统资金盈余及各下属公司的担保现状确定内部借款及担保事项，及时关注
相关信息控制财务风险。
4.3总裁
审批内部借款及内部担保，签署对外的担保文件等。
5相关文件
5.1《资金管理程序》P5103
6内容
6.1内部借款及担保的条件
6.1.1申请借款的公司必须存在资金缺口且内部融资能节约集团的资金成本；借出公司预计在借款期限内不会出现资金短缺。
6.1.2申请借款的公司与借出公司、被担保公司与提供担保的公司必须是集团内有关联关系的公司。
6.1.3各公司借出资金或对外提供担保不得影响其自身的正常生产经营，公司原则上不对外提供质押形式的担保。
6.1.4单个公司累计对外借款和对外担保不得超过该公司的净资产
6.2内部借款与担保必须签订借款及担保协议，明确借款、担保的`方式、额度、用途、期限、利息与手续费的计算方法以及双方权利与义务等，并严格按照约定履行，如有变更事宜应取得对方书面同意。
6.3内部借款及内部担保业务采取有偿原则，内部借款利息参照银行同期贷款利率上浮10%计算，担保业务按担保总额的2‰收取手续费，并在协议中约定支付的时间及方式。
6.4控股各下属公司内部借款及担保由财务管理部综合现有资金存量、已提供担保额度和财务风险等各种因素统一安排，各下属公司不能自行决定。
6.5财务管理部以及借出公司和担保公司在做出借款和担保决定前必须了解对外借款或担保的性质、目的、期限、责任、财务状况等情况，对相应风险进行评估，如果预计风险超过可控范围，则不得借出资金和提供担保。
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6.6各下属公司作为借入企业时，其借入资金用途必须符合集团的经营和投资政策；如果是借出企业应监督用款企业按协议规定的用途使用资金，资金借出后如发现有异常情况应向财务管理部汇报商议采取措施，必要时提前收回借款。
6.7公司作为借入或被担保公司时应按约定履行到期还款付息义务，若需续借或继续提供担保应重新与对方签订相关协议。
6.8公司作为内部借款中的借出方应要求借款公司提供实物担保以保证在清算程序中享有优先受偿权。
6.9公司为关联公司提供担保而签订的担保合同是主合同的从属合同，其对外承担的最大责任不应超过直接债务人。
6.10公司为关联公司提供的担保关系成立后，在担保期间如被担保公司与另一方修改了主合同致使担保风险超出预计范围，担保公司有权拒绝继续提供担保。
6.11在抵押期间如果担保方设定的抵押物灭失，被担保公司应要求担保公司提供新的抵押物；在保证期间如果保证方发生变更或撤销应提前15天告知被保证方与第三方，协商是否
另立新的担保人。
6.12内部借款与担保必须经公司总裁批准，未经总裁批准对外担保所造成的一切损失由直接责任人赔偿。
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