用友软件中资产负债表公式定义表
用友软件中资产负债表公式定义表  资产负债表
编制单
位：
资  产期末余额年初余额负债和所有者权益（或股东权益）
流动资
产：
  流动负债：
货币资金=QM(1001，月,,,
年,,)+QM(1002，月,,,
年,,)+QM(1012，月,,,
年,,)
=QM(1001，全年,,,
年,,)+QM(1002，全年,,,
年,,)+QM(1012，全年,,,
年,,)
短期借
款
交易
性金融资产=QM(1101，月,,，年,,)=QM(1101，全年,,，年,,)
交易性
金融负债
应收票据=QM(1121，月,,，年,,)=QM(1121，全年,,，年,,)
应付票
据
应收账款=QM(1122，月,,，年,,)-
QM(1231，月,,，年,,)
=QM(1122，全年,,，年,,)-
QM(1231，全年,,，年,,)
应付账
款
预付款项=QM(1123，月,,，年,,)=QM(1123，全年,,，年,,)
预收款
项
应收利息=QM(1132，月,,，年,,)=QM(1132，全年,,，年,,)
应付职
工薪酬
应收股利=QM(1131，月,,，年,,)=QM(1131，全年,,，年,,)
应交税
费
其他应收款=QM(1221，月,,，年,,)=QM(1221，全年,,，年,,)
应付利
息
存货=QM(1401，月,,,
年,,)+QM(1402，月,,,
年,,)+...+QM(1405,
=QM(1401，全年,,,
年,,)+QM(1402，全年,,,
年,,)+...+QM(1405，全
应付股
利
月,,，年,,)年,,，年,,)    一年
内到期的非流动资产=QM(1901，月,,，年,,)=QM(1901，全年,,，年,,)
其他应
付款
其他流动资产 
一年内
到期的非流
动负债
流
动资产合计=ptotal(B6:B16)=ptotal(C6:C16)
其他流
动负债
非流动资产： 
流动负
债合计
可供
出售金融资产=QM(1503，月,,，年,,)=QM(1503，全年,,，年,,)
非流动负
债：
持有至到期投资=QM(1501，月,,，年,,)-
QM(1502，月,,，年,,)
=QM(1501，全年,,，年,,)-
QM(1502，全年,,，年,,)
长期借
款
长期应收款=QM(1531，月,,，年,,)-
QM(1541，月,,，年,,)
=QM(1531，全年,,，年,,)-
QM(1541，全年,,，年,,)
应付债
券
长期股权投资=QM(1511，月,,，年,,)-
QM(1512，月,,，年,,)
=QM(1511，全年,,，年,,)-
QM(1512，全年,,，年,,)
长期应
付款
投资性房地产=QM(1521，月,,，年,,)=QM(1521，全年,,，年,,)
专项应
付款
固定资产=QM(1601，月,,，年,,)-
QM(1602，月,,，年,,)--
QM(1603，月,,，年,,)
=QM(1601，全年,,，年,,)-
资产负债表公式QM(1602，全年,,，年,,)--
QM(1603，全年,,，年,,)
预计负
债
在建工程=QM(1604，月,,，年,,)=QM(1604，全年,,，年,,)
递延所
得税负债
工程物资=QM(1605，月,,，年,,)=QM(1605，全年,,，年,,)
其他非
流动负债
固定资产清理=QM(1606，月,,，年,,)=QM(1606，全年,,，年,,)
非流
动负债合计
生产性生物资产=QM(1621，月,,，年,,)-
QM(1622，月,,，年,,)
=QM(1621，全年,,，年,,)-
QM(1622，全年,,，年,,)
负债合
计
油气资产=QM(1631，月,,，年,,)-
QM(1632，月,,，年,,)
=QM(1631，全年,,，年,,)-
QM(1632，全年,,，年,,)
所有者权益
（或股东权
益）：
无形资产=QM(1701，月,,，年,,)-
QM(1702，月,,，年,,)--
QM(1703，月,,，年,,)
=QM(1701，全年,,，年,,)-
QM(1702，全年,,，年,,)--
QM(1703，全年,,，年,,)
实收资
本（或股
本）
开发支出 
资本公
积
商誉=QM(1711，月,,，年,,)=QM(1711，全年,,，年,,)    减：库存股
长期待摊费用=QM(1801，月,,，年,,)=QM(1801，全年,,，年,,)
盈余公
积
递延
所得税资产=QM(1811，月,,，年,,)=QM(1811，全年,,，年,,)
未分配
利润
其他
非流动资产 
所有者
权益（或股
东权益）合
计
非
流动资产
合计
=ptotal(B19:B35)=ptotal(C19:C35)　
资产总计=B17+B36=C17+C36
负债和所有
者权益（或
股东权益）
总计

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