海越能源：资⾦占⽤违规担保，海航三剑客被⽴案调查，索赔启动！
2021年12⽉17⽇晚，海航投资、海航基础及海航系参股的海越能源同⼀⽇被⽴案调查。相⽐前两家公司海越能源的违规似乎已经明朗。2021年6⽉9⽇的《关于回复上交所关于公司⾮经营性资⾦占⽤有关事项的问询函的公告》，公司已经⾃认现控股股东资⾦占⽤及前股东海越发展违规担保及资⾦占⽤的违法事实。
⼀、资⾦占⽤
2020年2⽉25⽇到2020年5⽉26⽇期间，前控股股东铜川海越发展有限公司（海航系）通过其控制企业海南承睦商业贸易有限公司、海南科赛贸易有限公司、海南禧越投资有限公司为公司累计占⽤上市公司
资⾦19.83亿元。
2020 年8 ⽉完成了前⼤股东持有公司全部股权（共 8993.41 万股）的过户， 9 ⽉完成了公司董监⾼换届和实际控制权的变更。2020 年 8-9 ⽉铜川汇能鑫能源有限公司（以下简称“铜川能源”或“现⼤股东”）通过其关联公司将部分股权转让款 5.3 亿元资⾦⽀付给公司，⾄此，公司前⼤股东实际占⽤公司资⾦的余额为 14.53 亿元。
2020年6⽉，现⼤股东提供资⾦通过累计循环资⾦流⽔的形式，通过同⼀笔资⾦多次反复循环，完成现⼤股东关联⽅对前⼤股东关联⽅的 7 亿元债务承接。
同时铜川能源通过向外部资⾦⽅拆借 15 亿元资⾦⽤于定期报告时点资⾦回填，确保定期报告时点资⾦还在账上。
通过上述⽅式铜川能源占⽤发⽣额72.80亿元，截⾄2020年12⽉31⽇，已偿还64.81亿元，尚有7.99亿元关联⽅资⾦占⽤款未退回，该款项由铜川能源承诺通过现⾦回填的⽅式解决。
⾃2020年年度资产负债表⽇⾄财务报告报出⽇，本公司及⼦公司与导致公司利益转移的其他关系企业通过签订贸易采购合同⽅式，共⽀付资⾦10.02亿元；结合资产负债表⽇公司与关联⽅和导致公司利益转移的其他关系企业尚未偿还的余额7.99亿元，合计18.01亿元。本公司于2021年4⽉25⽇、2021年4⽉28⽇及2021年4⽉29⽇，收到上海昶珩⽯油化⼯有
额7.99亿元，合计18.01亿元。本公司于2021年4⽉25⽇、2021年4⽉28⽇及2021年4⽉29⽇，收到上海昶珩⽯油化⼯有限公司回款1.50亿元，收到浙江⾃贸区信韵⽯油化⼯有限公司回款1.98亿元。截⾄2021年4⽉29⽇，尚未偿还余额14.53亿元。
⼆、违规担保
2019年2⽉26⽇到2020年5⽉26⽇，公司为前⼤股东海越发展违规担保⾦额达18.278 亿元，⾃2020年5⽉27⽇起，违规担保解除。
2020年资⾦占⽤发⽣额占2019年度报告净资产240%，2021年资⾦占⽤发⽣额占2020年净资产的57%。2020年违规担保⾦额占2019年净资产的60%。截⽌2021年11⽉，尚未偿还余额14.53亿元。
娄霄云律师认为，海越发展涉及两个揭露⽇，已经揭露的违法事实施⽇是2019年2⽉26⽇，揭露⽇是2021年4⽉30⽇。由于2021年12⽉17⽇，证监会已经⽴案调查，如果调查结果揭露的违法事实⼤于之前披露的，那么⽴案调查⽇也应当作为揭露⽇。
凡是2019年2⽉26⽇⾄2021年4⽉29⽇买⼊，2021年5⽉6⽇及之后卖出或者持有的投资者，和2019年2⽉26⽇⾄2021年12⽉17⽇买⼊，2021年12⽉20⽇及之后卖出或者持有的投资者，可以搜寻《作者名字》参与索赔。
三、题外话：通过收购控股股东资产解决资⾦占⽤问题
娄霄云律师注意到在年报揭露控股股东资⾦占⽤前，2021年4⽉14⽇公司发布公告，公司拟以⽀付现⾦的⽅式收购铜川汇能鑫能源有限公司持有的西北耐能源 100%股权，⽽本次交易的作价是13.11亿元。
根据公告披露的内容显⽰，西北耐能源成⽴于2020年7⽉，主要的资产就是根据铜川国资批复，从陕西西北耐⽕材料有限责任公司以 0 万元价格转让给陕西西北耐能源有限公司的陈炉粘⼟矿。上市公司以13.11亿元收过来的矿，尚需投⼊11.33亿元进⾏开发，投产时间为2024年。贸易公司名字
这笔收购的背后实际上也是铜川国资从海越发展⼿⾥接过控制权的根本⽬的，通过并购上市公司，实现当地产业的发展。但是海越能源账上货币资⾦只有2亿，现证监会已经⽴案调查，根据相关规定⼀旦⾏政处罚公司公开融资的通道将被阻断，后续开发资⾦⼜将如何落实呢？
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