企业的契约性质—读书报告x
《企业的契约性质》读书报告
企业管理 张平 2012201050276 《企业的契约性质》是张五常根据其在一般意义的合约与特定情况下的计件 工资合约上的发现 ,并试图对科斯的观点进行解释。计件工资合约提供了一个研 究公司这样组织的好门径， 因为计件合约工资制正好处于市场和科斯所说的公司 的中间状态。 作者论述到， 我们不能确切的知道公司是什么， 且不知道公司是什 么并不重要，“公司”一词只是通过合约的安排进行生产的组织的一种简略表达。 并得出结论， 科斯认为，企业是对市价的替代 (因为用市价决策有时成本太高) ， 这一观点并不是很确切， 应从合约的角度出发， 把这种替代看做是一个合约替代 了另一个合约。
一、纵观全文，作者的思维脉络可总结为：
1、什么是企业的问题。科斯的中心理论是，运作机构的交易费用(与市场 交易的)差异，导致公司的出现，并代替了市场交易。科斯强调了公司的产生可 以看作是要素市场对产品市场的替代， 而这个替代节约了交易费用。 这个理论不 太容易理解，因为科斯并没有定义“公司” ，同时我们也将发现，产品市场和要 素市场也没有一个清晰的界限。 对此张五常提出来自己的假设， 假定生产要素私 有，那么每种生产要素每种生产要素的所有者都可以 (1) 、自行
生产并销售产品， (2) 、出售自己的生产要素， 或者 (3) 接受一个合约安排， 放弃他拥有的要素的使 用权、并让一个代理人行使之，以换得一份收入。公司因第三个选择而出现：通 过合约获得有限使用权的企业家或代理人， 直接指挥生产活动， 而不用按市价直 接支付每一个活动的报酬； 而这样生产出来的产品随即在市场上售出。 那到底什 么是私有的呢？作者也给出了自己的界定， 如果资产所有者有如下三种清楚界定 的权利，这些资产就是私有的： 初中自我介绍作文(1) 、对资产使用排他的、完全的决定权， (2) 、 对资产产出的完全独占权， (3) 、对资产转移和交换的完全处置权。交换的权利 意味着缔结合约的权利， 而产权可以通过一个广泛的合约安排进行交易。 这些权 利的交换， 当然是为了使权利所有者得到更高的收入， 而合约的选择也自然地受 到交易费用的约束。作者特意指出：在此，我们所重点关注的不是交易本身，而 是合约的安排。 通过这些合约安排， 资产的使用权被委派给另一个法人使用， 并 因此产出最终产品，然后卖给消费者。并最后得出结论，科斯认为，企业是对市 价的替代（因为用市价决策有时成本太高） ，这一观点并不是很确切，应从合约 的角度出发，把这种替代看做是一个合约替代了另一个合约。
2、为什么企业可以看作是一个合约替代了另一个合约，即为什么企业是一 种契约的安排，为什么会出现企业缔结和约比不缔结和约能得到更多的报酬？张 五常在科斯研究的基
础上进行了进一步探讨， 并以自问自答的方式论述了如下三 个问题：（1）是不是让别人决定资产的使用通常会更有效率？答曰：非也。一般 情况下，管理队伍的决策不可能比价格机制所达成的顾客决策来得高明。 由价格 机制引导的生产活动所产生的错误必然比管理队伍的决策产生的错误来得少。 （委托书应该怎么写2）是不是专业化生产、 合作，以及规模效应 （ 指将各种资产所有者的资产集合 起来合伙经营会为所有合伙人带来更大的收入 ） ，所以人们都选择加入公司？ 答 曰：亦非也。如前所述，如果每个经营活动都可以测量和定价，那么，即使没有 要素市场， 资产所有者的每一份贡献都会获得相应的报酬， 资产所有者的资产使 用和决定权是没有必要委托给代理或企业家的。 （3）是不是因为人们会卸责、 欺 骗和有投机行为 游戏中前期防御塔--- 中国书法家就像现在某些论文所暗示的—所以公司出现了呢？可能是。 问题是，这些行为普遍存在， 并且只会随着所选合约的形式和对交易的资产的衡 量与定价的不同， 在程度和种类上有所差别。 工厂工人的卸责行为是由于工人将 其劳力的使用权委托给工厂而产生的。 如果对工厂的每一份微小的贡献都能得到 相应的报酬， 他就不会卸责， 至少会他的卸责方式会有所不同。 那原因到底是什 么呢？科斯的回答很大胆： “为什么成立一家公司会有利可图，其主要原因似乎 是，使用价格机制是有费用的。通过价格机制‘组织生产'最明显的费用是，发 现相应的价格是多少” 。他提供了为什么发现和协商价格存在费用
的几种原因， 虽然他的解释看起来不完整。 而张五常提供四种一般性的原因， 其中至少两种是 由科斯的原因派生出来的： （1）为什么公司不存在时，发现价格的费用更高，其 显而易见的原因是， 这种情况下需要大量的交易， 而每个交易都需要一个单独的 价格。如果顾客为生产产品有贡献的每个要素或者为产品的每一个组成部分分别 付款，而不是为一个单独的最终产品付款， 这样的交易费用通常将大到让人望而 生畏。（2）了解一个产品需要信息费用，这个因素看起来科斯并没有考虑。而在 如今的信息化时代， 信息费用更应当纳入管理者的考虑中。 （ 3南通瑞慈医院疫情）发现价格的费用 是测量费用。 在每一次交易中， 一些特性或品质必须被测量， 无论这个交易是在 代理人和消费者之间、 代理人和资产所有者之间， 还是在资产所有者和消费者之 间。（4）分离共同活动的贡献，并达成一致，也会产生费用。当资产拥有者协同 工作时， 在某些情况下， 每种贡献可能并不容易描绘清楚， 而每个人都会夸大其 贡献。毫无疑问， 资产所有者间的竞争会减少这种夸大行为， 但是这种行为不会 消失。代理人雇佣合作者， 并行使类似支配权的权力， 为每一个合作者提供一个 基于“要么接受，要么放弃”的价格，测量一个代替品，而不是测量贡献本身。 最后，张五常对这段冗长的讨论做一个总结。 原则上， 通过直接衡量与每一分贡 献相关的各种属性， 资产所有者所有的贡献和协作者的服务可以分别定价， 并卖 给消费者。 张
五常进一步说明了， 应从合约的角度出发， 把这种替代看做是一个 合约替代了另一个合约。
3、利用计件工资的合约来说明企业与市场之间的替代——可以看作是一个 合约代替了另一个合约。 诚如作者在开篇指出， 因为计件工资制正好是市场和科 斯所说的公司的中间状态，计件工资合约提供了一个研究公司这一组织的好门 径。计件工资合约安排一个吸引人的特性是， 没有其他的劳务合同能如此清晰的 揭示了工人之间工作效率的细微差别。 这一事实提供了一个用以检验许多边际生 产率理论含意的有用观察角度。 而我们此处的兴趣是另一个重要特性： 在一个工 厂中，工人报酬的付给是依据他们对产品的贡献之直接度量来进行的。 因此，为 确定“公司”为何物，处理计件工资合约安排存在困难。但正是因为这种安排具 有双重属性， 跟踪从最简单形态的计件工资到计时工资这些合约的转变， 将会很 好的初步解释生产组织是什么样的。什么是或不是“公司”是无关紧要的；有关 紧要的是，在不同的合约费用局限条件下存在的各种各样的经济活动组织方式。 作者对计件工资制和计时工资制进行了比较， 并得出了在计时工资制下， 生产活 动本身并没有被用价格来衡量， 因此需要更严厉的监督和管理。 也因此， 我们可 以推断，即使计件工资厘定的费用比计时工资厘定费用高， 某些情况下， 人们还 是会选择计件工资的结论。 作者对从
中间人的简单服务， 到大量的计件工资安排， 最后到计时工资合约这些转换进行了分析。 而在这些分析和转变中， 作者遵循科 斯的思路，强调了包括信息费用、衡量费用、协商费用在内的价格发现费用。这 些费用发生变化， 会导致不同的合约出现。 张五常并没有说价格确定是唯一的交 易费用，而交易费用是所有合约与组织形式选择的关键所在。 但是考虑到科斯提 出的中心论点， 他的研究支持了他的观点： 私有制下， 任何使用权委托的增加都 主要由价格费用的约束导致的。
4、企业的数量与规模的问题。几十年前，张五常向科斯提出了如下问题： 如果一个苹果园与养蜂人签订一个给果园授粉的合约， 这算是一个公司还是两个 公司呢？这个问题没有清晰的答案。 因为企业的数量与规模取决于企业契约的性 质和形式。 政府的税收代理可能会根据税法和相关领域的商业注册选择， 将养蜂 人和果园园主看作一个或两个公司。 但是，从经济学角度如何看待这个问题？如 果养蜂人与果园园主签订的是计时付酬合约， 大部分经济学家会选择将其看作一 个公司；但是如果蜂房是租用的，则会将其看作两个公司。我们知道，当产品市 场省却的交易费用在边际上等于 “要素市场” 出现后出现的代理费用时， 市场和 公司就达到了平衡。 这与科斯情形是一致的： 公司趋向于扩展， 直至当公司内部 组织一个额外的交易需要的费用等于在开放市场进行同样的一个额外交换需要 的费
用。但此情形并不能真正确定公司范围。 更恰当的说， 它确定合约替代的范 围。假定的代理之间没有任何合约关系， 公司成为一个单独可辨认的严格意义上 的“有意识的能量孤岛” 说其中一种合约取代其他合约，就是说公司取代产品 市场。公司的范围在合约取代关系得到确定的时候确定。 这只是一种理想的状况， 而世界比这要复杂得多。
5、张五常对交易费用理论和合约缔结理论进行了展望，认为交易费用和合 约缔结将在某一天被认为是媲美新古典经济学边际主义的经济分析基础。
二、比较张五常与科斯的不同之处
本文从一开始就指出 《企业的契约性质》 一文就是根据我在一般意义下的合 约与特定情况下的计件工资合约上的发现， 试图对科斯的论点进行解释。 但张五 常还是提出了与科斯不同的观点和解释：
1、科斯认为，企业是对市价的替代（因为用市价决策有时成本太高） ，但这 一观点并不是很确切， 张五常认为应从合约的角度出发， 把这种替代看做是一个 合约替代了另一个合约。 在《企业的性质》 一文中科斯指出交易费用的不同衡量 使企业可以作为市场的一
种替代，而张五常则指出“企业”取代“市场”不是很 确切，应该说是一种契约的形式取代另一种契约形式。 当要素所有者通过契约为 取得收益而在交换中放弃其投入要素的有限使用权后， 他将受到“看得见的手”， 而不是价格机制的这只看不见的手的指挥。 当这种契约形式增加时， 产品市场就 会减少。这里所说的使看得见的手发挥作用的契约就是企业的契约， 而由它取代 的使看不见的手发挥作用的契约就是市场契约。中秋节节日祝福
2、在市场运作上，公司的数量与规模无从鉴定。科斯认为，契约的规模取 决于交易费用的大小， 企业规模的边界是企业内部组织一笔额外交易的成本等于 在公开市场上完成这笔交易所需的成本； 而张五常认为企业的数量和规模则取决 于企业契约的性质和形式， 如果养蜂人与果园园主签订的是计时付酬合约， 大部 分经济学家会选择将其看作一个公司； 但是如果蜂房是租用的， 则会将其看作两 个公司。
3、关于监督费用的真实例示。科斯的《企业的性质》没有提出企业或市场 中存在着监督费用， 而张五常通过实际案例来说明在实际的工作中存在着监督费 用，并且监督费用可能属于交易费用的一部分。 正由于在计时工资制下， 生产活 动本身并没有被价格来衡量， 需要更严厉的监督和管理， 所以即使在计件工资的 厘定费用比计时工资厘定费用更高的某些情况下，人们还是会选择计件工资制。
4、委托费用和委托权问题的探讨。科斯的《企业的性质》在这方面并没有 进行相关研究，虽然提到了“主人与仆人，雇主与雇员”的代理问题，但他探讨 只是为了研究企业的构成问题， 并没有延伸到委托费用和委托权的问题。 而张五 常则对代理人的权利委托问题进行了阐述。 通过对替代品的衡量， 从而进行定价， 我们就可以在生产活动有利可图之前， 对资产进行强有力的控制。 这种资产拥有 者的权利委托是一个权力界定明确的合约， 在这个合约内， 企业家可以选定资产 并且用其进行生产，而不用对这些资产的贡献分别进行定价。管理是一种费用， 决策失误同样是一种费用。 在对计件的替代进行定价时， 这些费用相对计件增加 了，但同时也因降低了发现价格的费用而得益。
三、关于文章的疑问
1、关于要素市场与产品市场的关系。据百度百科的解释，要素市场就是生 产要素市场，生产要素市场有金融市场（资金市场） 、劳动力市场、房地产市场、 技术市场、信息市场、产权市场等。生产要素市场的培育和发展，是发挥市场在 资源配置中的基础性作用的必要条件， 是发展社会主义市场经济的必然要求。 而 产品市场是指可供人们消费的最终产品和服务的交换场所及其交换关系的总和。 产品市场是商品经济运行的载体或现实表现。
相互联系的有 4 层含义：一是商品 交换场所和领域；二是商品生产者和商品消费者之间各种经济关系的汇合和总 和；三是有购买力的需求；四是现实顾客和潜在顾客。二者合成为商品市场。但 文章的观点， 公司的产生可以看作是要素市场对产品市场的替代。 但市场上生产 和销售的产品实际上也包含了生产要素，包含了劳动力和资金的投入。
2、张五常和科斯犯了同样的错误就是把企业和市场割裂开来。张五常认为 企业与市场只是两种契约安排的不同形式。 似乎在张五常看来， 企业与市场只是 不同市场的相互替代， 市场交易的是产品或商品， 企业交易的是生产要素， 本质 上并没有差别。 首先，张五常仅仅从交易的角度分析市场与企业间的差别依然没 有脱离科斯的思路， 从而是片面的。企业交易的过程不仅仅涉及到生产要素， 而且也包括生产要素在企业内的转换过程， 即财富的创造。 其次， 把生产要素与 产品或商品严格区别开并没有太大的实际意义。 在一个市场体系中， 生产要素所 有者并不一定就是独立的个人实体，而更多的是与其自身相同的企业组织。

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